佛山照明：2013年半年度报告（更新后）

佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

佛山电器照明股份有限公司

2013 半年度报告

2013 年 08 月

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佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
叶再有 董事 出差在外 刘醒明

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

公司负责人潘杰、主管会计工作负责人刘醒明及会计机构负责人(会计主管

人员)尹建春声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解发生歧义时，

以中文文本为准。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承

诺，请投资者注意投资风险。

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目录

2013 半年度报告 ................................................................................................................................. 1

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2

第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5

第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7

第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 10

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 19

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 27

第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 31

第八节 财务报告 .............................................................................................................................. 34

第九节 备查文件目录 .................................................................................................................... 128

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释义

释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
公司、本公司、我公司、佛山照明 指 佛山电器照明股份有限公司
董事会 指 佛山电器照明股份有限公司董事会
股东大会 指 佛山电器照明股份有限公司股东大会
监事会 指 佛山电器照明股份有限公司监事会
元、千元、万元、亿元 指 人民币元、千元、万元、亿元
报告期、本报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日

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第二节 公司简介

一、公司简介

股票简称 佛山照明/粤照明 B 股票代码 000541/200541
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 佛山电器照明股份有限公司
公司的中文简称（如有）佛山照明
公司的外文名称（如有）FOSHAN ELECTRICAL AND LIGHTING CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如
FSL
有）
公司的法定代表人 潘杰

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表
姓名 林奕辉 黄玉芬
联系地址 广东省佛山市禅城区汾江北路 64 号 广东省佛山市禅城区汾江北路 64 号
电话 （0757）82966062 82810239 （0757）82966028
传真 （0757）82816276 （0757）82816276
电子信箱 fsl-yh@126.com fslhyf@163.com

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。

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2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年
度报告备置地报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册
情况在报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

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第三节 会计数据和财务指标摘要

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）

营业收入（元） 1,208,260,446.06 1,064,337,124.25 13.52%

归属于上市公司股东的净利润（元） 153,047,291.37 134,522,943.15 13.77%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
146,663,823.95 135,668,742.77 8.10%
益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 11,712,252.61 234,485,514.83 -95.01%

基本每股收益（元/股） 0.16 0.14 14.29%

稀释每股收益（元/股） 0.16 0.14 14.29%

加权平均净资产收益率（%） 5.63% 4.62% 1.01%

本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）

总资产（元） 3,516,955,055.58 3,448,274,301.82 1.99%

归属于上市公司股东的净资产（元） 2,795,996,703.55 2,950,106,976.17 -5.22%

二、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位：元

归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产

本期数 上期数 期末数 期初数

按中国会计准则 153,047,291.37 134,522,943.15 2,795,996,703.55 2,950,106,976.17

按国际会计准则调整的项目及金额

按国际会计准则 153,047,291.37 134,522,943.15 2,795,996,703.55 2,950,106,976.17

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2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位：元

归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产

本期数 上期数 期末数 期初数

按中国会计准则 153,047,291.37 134,522,943.15 2,795,996,703.55 2,950,106,976.17

按境外会计准则调整的项目及金额

按境外会计准则 153,047,291.37 134,522,943.15 2,795,996,703.55 2,950,106,976.17

3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明

不适用

三、非经常性损益项目及金额

单位：元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 13,187,805.39

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
302,499.98
一标准定额或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 654,987.04

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益 0.00

委托他人投资或管理资产的损益 0.00

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00

债务重组损益 0.00

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
0.00
益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
1,296,011.09
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

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处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00

对外委托贷款取得的损益 0.00

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
0.00
动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
0.00
整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入 0.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,068,874.34

其他符合非经常性损益定义的损益项目 2.84

减：所得税影响额 988,964.58

少数股东权益影响额（税后） 0.00

合计 6,383,467.42 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

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第四节 董事会报告

一、概述

报告期内，国际经济形势复杂多变，欧债危机虽然渡过了最困难时期，但经济衰退不可
避免，美国经济复苏缓慢；国内宏观经济下行压力不断加大，经济增速明显放缓。另外，在
国家鼓励发展的各种产业政策推动下，行业产能快速扩张，市场竞争加剧。在此经济环境和
行业背景下，公司按照年初既定方针，苦练内功，通过推行精益化生产和优化内部管理，提
高产品质量和工作效率，并在品牌、渠道建设方面重点投入，加大产品研发和市场开拓力度，
公司主营业务实现稳定增长。
报告期内，公司实现营业收入120,826.04万元，比去年同期增长13.52％；利润总额
19,259.88万元，比去年同期增长20.85%；归属于上市公司股东的净利润15,304.73万元，比去
年同期增长13.77％。

二、主营业务分析

报告期内，公司实现主营业务销售收入118,231.76万元，比去年同期增长12.26％，其中
内销销售收入85,449.43万元，比去年同期增长17.40％，出口销售收入折合人民币约
32,782.33万元，比去年同期增长3.92％。产品毛利率为23.11％，比去年同期下降2.01％。

主要财务数据同比变动情况
单位：元

本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因

营业收入 1,208,260,446.06 1,064,337,124.25 13.52%

营业成本 925,675,209.12 792,978,460.81 16.73%

销售费用 44,431,240.08 46,953,881.19 -5.37%

管理费用 77,932,401.53 75,564,365.47 3.13%

主要是本期汇兑损失增
财务费用 -3,963,817.89 -7,159,594.18 44.64%
加所致。

研发投入 33,914,703.00 35,236,168.02 -3.75%

所得税费用 39,614,342.25 25,616,659.61 54.64% 主要是本期利润增加，

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计税额相应增加所致。

主要是购买商品、接受
经营活动产生的现金流
11,712,252.61 234,485,514.83 -95.01% 劳务支付的现金增加所
量净额
致。

投资活动产生的现金流 主要是收回投资收到的
25,328,242.59 879,254.59 2,780.65%
量净额 现金增加所致。

主要是本期分配现金红
筹资活动产生的现金流
-284,036,742.40 -26,780.81 -1,060,498.03% 利，但上期暂未分配现
量净额
金红利所致。

主要是公司本期分配
现金及现金等价物净增
-249,046,824.08 235,575,364.17 -205.72% 2012 年度现金红利所
加额
致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延
续至报告期内的情况

□ 适用 √ 不适用

公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划
延续至报告期内的情况。

公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况

报告期内，公司根据2013年度经营计划，进行合理安排和认真部署，公司总体经营呈现
稳定发展态势，较好地完成了上半年的经营计划。下半年，公司将继续稳步推进相关工作。

三、主营业务构成情况

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）

分行业

照明器材及灯具 1,182,317,613.69 909,136,643.67 23.11% 12.26% 15.27% -2.01%

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分产品

照明器材及灯具 1,182,317,613.69 909,136,643.67 23.11% 12.26% 15.27% -2.01%

分地区

内销 854,494,345.56 669,777,009.94 21.62% 17.40% 21.15% -2.42%

外销 327,823,268.13 239,359,633.72 26.99% 3.92% 4.75% -0.58%

四、核心竞争力分析

报告期内，公司继续发挥在渠道建设、规模成本、品牌效应、技术研发等方面的领先优
势，加大研发投入，保护专利、商标等知识产权和对无形资产的管理，积极引进专业技术人
才。公司没有发生因主要技术骨干离职、核心技术人员离职或重要知识产权、无形资产失效
等导致核心竞争力受到严重影响的情形。

五、投资状况分析

1、对外股权投资情况

（1）对外投资情况

对外投资情况

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）

0.00 0.00 0.00%

被投资公司情况

公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）

青海佛照锂能源开发有限公司 盐湖卤水资源的综合开发利用 38%

锂离子电池及其控制系统的研发、销售、
广东佛照国轩动力电池有限公司 50%
安装及服务

锂离子电池及材料、太阳能与风能等可
再生能源应用产品、设备与系统，节能
型光电与电子产品、设备和系统，锂电
合肥国轩高科动力能源股份公司 应急电源、电动工具、交通工具及锂电 14.8361%
充电器的研发、生产、销售，自营和代
理产品和技术进出口业务，城市及道路
照明工程的设计和施工

自有资金投资和经营管理。项目策划。
广州珠江资产管理有限公司 15.38%
企业投资管理咨询

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佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

电子产品、通讯设备、家电电器、家俱、
音箱、纸张、纸制品、日用化学品、鞋
深圳中浩（集团）股份有限公司 帽服装；国内商业、物资供销业（不含 小于 5%
专营专卖和专控商品）；从事自己开发建
设项目监理业务

制造、销售钨、钼、镍、复合金属制品、
金刚石模、薄钢带、电光源产品、电源
产品，工业气体及专用设备，制造、安
装、销售、机械加工、汽车维修、咨询
成都虹波实业股份有限公司 服务、商品销售（除国家禁止流通物品 6.94%
外）、经营本企业和成员企业自产产品的
出口业务；经营本企业和成员企业生产
所需的机械设备、零配件、原辅材料的
进口业务；加工贸易和补偿贸易业务

厦门银行 银行业务 7.99%

广发银行股份有限公司 银行业务 小于 5%

佛山佛陈公路发展有限公司 兴建和经营佛（山）陈（村）公路 7.66%

高新技术产业和创新产业的投资、受托
深圳市量科创业投资有限公司 管理和经营其他创业投资公司的创业资 18.5%
本，投资咨询业务（不含限制项目）

（2）持有金融企业股权情况

最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元） 科目

30,828,816 67,343,756 1,365,712. 可供出售
光大银行 商业银行 23,546,768 0.06% 23,546,768 0.06% 增发
.00 .48 54 金融资产

厦门银行
208,574,21 109,714,17 109,714,17 292,574,13 长期股权
股份有限 商业银行 7.99% 7.99% 增发
7.00 6 6 3.00 投资
公司

广发银行
长期股权
股份有限 商业银行 500,000.00 229,792 小于 5% 229,792 小于 5% 500,000.00 增发
投资
公司

239,903,03 133,490,73 133,490,73 360,417,88 1,365,712.
合计 -- -- -- --
3.00 6 6 9.48 54

（3）证券投资情况

最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目

基金 5,000,000 3,943,027 -69,701.4 交易性金

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.00 .30 5 融资产

期末持有的其他证券投资 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --

5,000,000 3,943,027 -69,701.4
合计 0 -- 0 -- -- --
.00 .30 5

证券投资审批董事会公告披露
2010 年 11 月 25 日
日期

持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用

2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（1）委托理财情况

无

（2）衍生品投资情况

无

（3）委托贷款情况

单位：万元

是否关联 贷款对象资金用
贷款对象 贷款金额 贷款利率 担保人或抵押物
方 途

青海佛照锂能源开发有限公司 是 4,332 5.6% 无 短期资金周转

合计 -- 4,332 -- -- --

根据 2013 年 1 月 8 日召开的 2013 年第一次临时股东大会审议通过的
《关于对参股公司提供财务资助的议案》，委托贷款期限为自公司与商
业银行、青海佛照锂能源开发有限公司（以下简称―青海锂能源‖）签
展期、逾期或诉讼事项（如有） 订委托贷款协议之日起四个月，即 2013 年 5 月 20 日到期。由于各种
原因，青海锂能源并未按时归还借款给本公司，但承诺在 2013 年 9 月
1 日前归还全部借款及利息（详情请见 2013 年 6 月 8 日刊登在巨潮资
讯网上的公告，公告号：2013-020）。

针对青海锂能源逾期归还借款的事项，公司已多次通过发送催款函和
派专人赴青海进行催收，促其按时还款。但截止 2013 年 8 月 26 日，
展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施（如有）
青海锂能源仍未归还欠款。为确保公司资金安全，保护公司合法权益
不受损害，公司董事会同意对青海锂能源提起诉讼。

委托贷款审批董事会公告披露日期（如有) 2012 年 12 月 18 日

委托贷款审批股东会公告披露日期（如有) 2013 年 01 月 09 日

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3、募集资金使用情况

无

4、主要子公司、参股公司分析

主要子公司、参股公司情况
单位：元

主要产品或 注册资本
公司名称 公司类型 所处行业 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务 (万元)

生产经营电
佛山市禅盛 子镇流器、
14,033,186. 7,330,167.4 20,123,729. 1,447,915.8 1,076,612.8
电子镇流器 子公司 制造业 电子变压 RMB100
86 6 25 8 9
有限公司 器、电子触
发器

筹办生产经
营灯具、电
佛山禅昌电 光源产品及
130,067,191 95,487,727. 77,650,098. 9,401,093.8 7,050,820.3
器（高明） 子公司 制造业 其配件，相 RMB7,278
.19 55 53 4 8
有限公司 关工程的安
装和咨询业
务

研制、开发、
生产、销售
佛山泰美时
灯具、家用 140,813,551 33,243,022. 120,407,762 7,706,880.5 5,773,182.0
代灯具有限 子公司 制造业 RMB50
电器及其配 .05 99 .34 3 5
公司
件、其他光
源产品

生产节能光
电源产品、
灯具、光源
南京佛照照 器材、照明
RMB4,168. 92,687,556. 72,338,863. 23,650,560.
明器材制造 子公司 制造业 工程，节约 215,096.31 357,258.73
32 62 07 20
有限公司 能源开发技
术及相关配
件生产；销
售自产产品

研究、开发、
佛山照明灯 生产电光源 8,083,568.0 8,083,823.7
子公司 制造业 RMB500 0.00 12,492.72 9,203.79
具有限公司 灯具产品及 0 5
其相关电工

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佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

材料、金属
材料、非金
属材料配件

电光源设
备、电光源
产品生产、
销售；电光
佛山电器照 源配套器
12,606,415. 6,362,871.7
明(新乡)灯 子公司 制造业 件、电光源 RMB1,000 0.00 -461,278.31 -463,546.31
83 8
光有限公司 材料、电工
材料、机动
车配件、灯
具及配件销
售

青海佛照锂 锂离子电池
35,428,636. 22,258,493. -7,217,769. -8,528,914.
正极材料有 子公司 制造业 正极材料的 RMB5,000 0.00
54 73 52 77
限公司 生产与销售

融资租赁业
务，租赁业
务，租赁交
易咨询和担
广东佛照融
保，新能源 208,674,922 208,592,537 2,824,123.3 2,118,092.5
资租赁有限 子公司 金融业 RMB20,000 0.00
汽车及主要 .50 .07 9 4
公司
部件、照明
节能产品及
工程的融资
租赁与服务

研究、开发、
生产电光源
产品、设备、
配件、电工
材料、机动
车配件、家
用电器、电
佛山照明灯
器插座、开 15,005,784. 15,001,257.
光器材有限 子公司 制造业 RMB1,500 0.00 1,676.88 1,257.66
光、消防产 88 66
公司
品、通风换
气设备、
LED 产品
等；国内贸
易、货物进
出口、技术
进出口。

16
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

5、非募集资金投资的重大项目情况

无

六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及原因说明

□ 适用 √ 不适用

七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

不适用

八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

不适用

九、公司报告期利润分配实施情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用

2013年5月28日，公司召开2012年度股东大会，会议审议通过《2012年度利润分配预案》。
公司2012年度利润分配方案为：以公司现有总股本978,563,745股为基数，向A、B股全体股东
每10股派发现金红利人民币3.10元（含税，B股红利折成港币支付）。2013年6月8日公司对外
披露《二O一二年度利润分配方案实施公告》，确定A股股权登记日为2013年6月18日，除息
日为2013年6月19日，B股最后交易日为2013年6月18日，除息日为2013年6月19日，B股股权
登记日为2013年6月21日。报告期末，公司2012年度利润分配方案实施完毕。

十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

本报告期，公司不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

17
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

谈论的主要内容及提
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
供的资料
中信建投证券
2013 年 01 月 16 日 公司 实地调研 机构 公司生产经营情况
股份有限公司

18
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证
券交易所股票上市规则》等法律法规及相关规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建
立健全内部管理和控制制度，提高公司规范运作水平。同时，根据《企业内部控制基本规范》、
《企业内部控制配套指引》等要求，公司积极开展内控体系建设，除设立审计部外，还成立
内控领导小组，建立健全公司内部控制规范体系并有效实施。报告期内，公司治理实际情况
与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

三、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

四、破产重整相关事项

不适用

五、资产交易事项

1、收购资产情况

不适用

19
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

2、出售资产情况

本期初 资产出
起至出 售为上 与交易
售日该 市公司 对方的 所涉及 所涉及
出售对
交易价 资产为 贡献的 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 净利润 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
方 资产 影响 期 引
元） 司贡献 占净利 原则 易 用关联 否已全 否已全
（注 3）
的净利 润总额 交易情 部过户 部转移
润（万 的比例 形）
元） (%)

本次出
售所持
有的深
圳市量
科创业
公告名
投资有
称：关
限公司
于原参
18.5％
股公司
的股权
深圳市 股权转
不会对
深圳市 量科创 让过户
公司业 以评估
美庐贸 业投资 2012 年 2013 年 完成的
务连续 结果作
易发展 有限公 6 月 28 2,220 0 0% 否 不适用 是 是 08 月 23 公告；
性、管 为定价
有限公 司 日 日 公告编
理层稳 基础
司 18.5％ 号：
定性产
的股权 2013-02
生不良
5；披露
影响。
网站：
对报告
巨潮资
期内财
讯网
务状况
和经营
成果没
有直接
影响。

出售资产情况说明：

2012 年 6 月 28 日公司召开第六届董事会第十八次会议，会议审议并通过了《关于转让
深圳市量科创业投资有限公司股权的议案》。截止 2013 年 7 月 1 日，受让方已全额支付股权
转让款及滞纳金给公司；2013 年 8 月 22 日，公司持有的深圳市量科创业投资有限公司 18.5％
的股权已经过户完毕，本次股权转让收益约 897 万元。

20
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

3、企业合并情况

不适用

六、公司股权激励的实施情况及其影响

不适用

七、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

可获得的
关联交易 关联交易 占同类交
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 同类交易
关联关系 价格（万 金额（万 易金额的 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 结算方式 市价（万
元） 元） 比例(%)
元）

持有公司
向关联方
杭州时代 5％以上
采购产品 巨潮资讯
照明电器 股份法人 采购材料 市场价 0.65 0.65 0% 汇款 0.65 2013.4.26
和接受劳 网
有限公司 的一致行
务
动人

持有公司
向关联方
佑昌电器 5％以上
采购产品 巨潮资讯
（中国） 股份法人 采购材料 市场价 1,482.70 1,482.7 1.43% 汇款 1,482.70 2013.4.26
和接受劳 网
有限公司 的一致行
务
动人

持有公司
欧司朗 向关联方
5％以上
（中国） 采购产品 巨潮资讯
股份法人 采购材料 市场价 6.24 6.24 0.01% 汇款 6.24 2013.4.26
照明有限 和接受劳 网
的一致行
公司 务
动人

持有公司 向关联方
佑昌灯光
5%以上 采购产品 巨潮资讯
器材有限 采购材料 市场价 212.44 212.44 0.2% 汇款 212.44 2013.4.26
股份的法 和接受劳 网
公司
人 务

持有公司
佑昌（新 向关联方
5％以上
乡）电光 采购产品 巨潮资讯
股份法人 采购材料 市场价 2.97 2.97 0% 汇款 2.97 2013.4.26
机械有限 和接受劳 网
的一致行
公司 务
动人

21
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

佑昌西特 向关联方
关联自然
科照明 采购产品
人担任董 采购材料 市场价 135.20 0.13% 汇款 135.20 不适用 不适用
（廊坊） 和接受劳 135.20
事的公司
有限公司 务

持有公司
佑昌（杭 向关联方
5％以上
州）照明 销售产品 巨潮资讯
股份法人 销售产品 市场价 251.17 251.17 0.15% 汇款 251.17 2013.4.26
电器有限 和提供劳 网
的一致行
公司 务
动人

持有公司
向关联方
佑昌电器 5％以上
销售产品 巨潮资讯
（中国） 股份法人 销售产品 市场价 50.78 50.78 0.03% 汇款 50.78 2013.4.26
和提供劳 网
有限公司 的一致行
务
动人

持有公司
欧司朗 向关联方
5％以上
（中国） 销售产品 巨潮资讯
股份法人 销售产品 市场价 557.75 557.75 0.34% 汇款 557.75 2013.4.26
照明有限 和提供劳 网
的一致行
公司 务
动人

持有公司 向关联方
佑昌灯光
5%以上 销售产品 巨潮资讯
器材有限 销售产品 市场价 2,329.87 2,329.87 1.44% 汇款 2,329.87 2013.4.26
股份的法 和提供劳 网
公司
人 务

持有公司
向关联方
欧司朗亚 5％以上
销售产品
太有限公 股份法人 销售产品 市场价 1.30 1.30 0.00% 汇款 1.30 不适用 不适用
和提供劳
司 的一致行
务
动人

持有公司 向关联方
佑昌灯光
5%以上 采购产品 巨潮资讯
器材有限 采购设备 市场价 134.04 134.04 3.44% 汇款 134.04 2013.4.26
股份的股 和接受劳 网
公司
东 务

持有公司
佑昌（新 向关联方
5％以上
乡）照明 采购产品 巨潮资讯
股份法人 采购设备 市场价 72.06 72.06 1.85% 汇款 72.06 2013.4.26
机械有限 和接受劳 网
的一致行
公司 务
动人

广东佛照 向关联方
国轩动力 销售产品
联营企业 收取租金 市场价 22.21 22.21 2.85% 汇款 22.21 不适用 不适用
电池有限 和提供劳
公司 务

22
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

广东佛照 向关联方
国轩动力 销售产品 收取水电
联营企业 市场价 4.27 4.27 0.99% 汇款 4.27 不适用 不适用
电池有限 和提供劳 费
公司 务

合计 -- -- 5,263.65 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况 无

2013 年 5 月 28 日公司召开 2012 年度股东大会，审议通过《关于 2013 年度日常
按类别对本期将发生的日常关联交易进
关联交易的议案》，公司预计 2013 年度与关联方之间的日常关联交易金额为 13,560
行总金额预计的，在报告期内的实际履
万元。报告期内，关联采购实际发生金额为 2,046.30 万元，关联销售实际发生金
行情况（如有）
额为 3,190.87 万元。

交易价格与市场参考价格差异较大的原
不适用
因（如适用）

2、资产收购、出售发生的关联交易

不适用

3、共同对外投资的重大关联交易

不适用

4、关联债权债务往来

是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否

5、其他重大关联交易

2013年1月8日，公司召开2013年第一次临时股东大会，会议审议并通过了《关于对参股
公司提供财务资助的议案》，公司向关联企业青海佛照锂能源开发有限公司提供4,332万元财
务资助。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
2013 年第一次临时股东大会决议公告 2013 年 1 月 9 日 巨潮资讯网

23
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

八、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

报告期内，公司无重大托管、承包、租赁事项。

2、担保情况

报告期内，公司及其控股子公司不存在对外担保情况。

3、其他重大合同

报告期内，公司无其他重大合同。

4、其他重大交易

无

九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内

的承诺事项

不存在公司或持股 5％以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承
诺事项。

十、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

十一、处罚及整改情况

名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引

2013 年 3 月 6 日，广东 公告名称：关于
证监局下发了《行政处罚 收到中国证监会
佛山电器照明股 信息披露违 被广东证监局行 2013 年 03 月
公司 决定书》，责令公司改正， 广东监管局行政
份有限公司 法 政处罚 07 日
给予警告，并处以 40 万 处罚决定书的公
元罚款。 告；公告编号：

24
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

2013-004；披露
网站：巨潮资讯
网

2013 年 3 月 6 日，广东
证监局下发了《行政处罚
公告名称：关于
决定书》，对钟信才给予
收到中国证监会
钟信才、邹建平、 警告，并处以 15 万元罚
广东监管局行政
赵勇、刘醒明、 款；对邹建平给予警告，
信息披露违 被广东证监局行 2013 年 03 月 处罚决定书的公
解庆、魏彬（钟 高级管理人员 并处以 10 万元罚款；对
法责任人 政处罚 07 日 告；公告编号：
信才、邹建平、 赵勇给予警告，并处以 3
2013-004；披露
赵勇已离任） 万元罚款；对刘醒明给予
网站：巨潮资讯
警告，并处以 3 万元罚
网
款；对解庆、魏彬给予警
告。

整改情况说明

√ 适用 □ 不适用

2012年7月4日，公司收到广东证监局下发的《行政监管措施决定书》〔2012〕9号-《关
于对佛山电器照明股份有限公司采取责令改正措施的决定》，并于2012年7月13日、8月2日补
充披露了相关公告。同时聘请了上海市锦天城（深圳）律师事务所（以下简称―锦天城律师事
务所‖）作为本公司关联交易及信息披露事项整改规范的专项法律顾问，聘请了广东正中珠江
会计师事务所有限公司（以下简称―正中珠江‖）对本公司2009年-2011年向关联方销售产品、
采购商品及支付加工费交易的真实性及公允性进行核查，正中珠江对本公司出具了《关于对
佛山电器照明股份有限公司有关交易事实执行商定程序的报告》。

2013年3月6日收到广东证监局的《行政处罚决定书》之后，公司高度重视，为了防止类
似情况再次发生，吸取本次案件的经验教训，公司主要采取了以下措施：
1、完善对关联方的登记、更新制度并加强关联方档案的管理，并对相关信息进行梳理，
明确了公司关联方的详细信息，并及时更新，确保关联方信息真实、准确、完整。
2、对公司现任董事、监事、高级管理人员进行专项培训，使其系统性地了解证券法律
法规及规范性文件内容，熟悉证券市场基本知识，强化规范运作意识。
3、规范公司治理，完善决策程序，严格执行相关法律法规和规范性文件，切实加强对
信息披露工作的组织和管理，杜绝此类行为的发生。
4、加强对控股子公司、重要参股公司的内控制度建设特别是财务管理，建立对控股子
公司、重要参股公司更加有效的控制机制。

25
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

十二、其他重大事项的说明

2010年7月13日公司召开第六届董事会第三次会议，会议审议通过了《关于正式收购合肥
国轩营销策划有限公司持有的合肥国轩高科动力能源有限公司20％股权的投资议案》，并于
2010年7月15日披露了《关于正式收购合肥国轩营销策划有限公司持有的合肥国轩高科动力能
源有限公司20％股权投资的公告》及《关于受让合肥国轩高科股权意向的进展情况公告》，
根据股权买卖双方签订的《股权转让协议》规定：如果合肥国轩高科动力能源有限公司（以
下简称―合肥国轩‖）在2013年上半年度终了时未能完成所预测的连续三年平均年利润1亿元，
则卖方以合肥国轩三年实际完成的年均利润额较之预测年均利润额的降低比例，等比例退还
我司已支付的相应股权转让价款，该股权转让价款连本息退还给我司（利率按人总行规定的
同期贷款利率执行）。双方所持股权比例保持不变。合肥国轩的利润测评期限为：2010年7
月1日至2013年6月30日（三年平均年利润额为1亿元）（详细情况请参见2010年7月15日刊登
在巨潮资讯网的公告，公告编号：2010-023）。目前华普天健会计师事务所正在对合肥国轩
进行审计，待审计结束后，我司将根据审计报告审核确定其2010年7月1日至2013年6月30日是
否达到三年平均年利润1亿元的目标，并及时披露。

26
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股

137,192,6 136,215,4
一、有限售条件股份 14.02% -977,140 -977,140 13.92%
15 75

3、其他内资持股 4,286,189 0.44% -1,228,271 -1,228,271 3,057,918 0.31%

其中：境内法人持股 3,733,593 0.38% -675,675 -675,675 3,057,918 0.31%

境内自然人持股 552,596 0.05% -552,596 -552,596 0 0%

131,815,6 131,815,6
4、外资持股 13.47% 13.47%
85 85

131,815,6 131,815,6
其中：境外法人持股 13.47% 13.47%
85 85

5、高管股份 1,090,741 0.11% 251,131 251,131 1,341,872 0.14%

841,371,1 842,348,2
二、无限售条件股份 85.98% 977,140 977,140 86.08%
30 70

616,150,0 617,127,2
1、人民币普通股 62.96% 977,140 977,140 63.06%
93 33

225,221,0 225,221,0
2、境内上市的外资股 23.02% 23.02%
37 37

978,563,7 978,563,7
三、股份总数 100% 100%
45 45

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

（1）原有限售条件股份 1,228,271股（其中境内法人持股675,675股，境内自然人持股552,596
股）于2013年3月8日变更为无限售条件股份。
（2） 因董事会、监事会换届选举的原因，公司原董事长钟信才、原监事杨旭东、原财务
经理汪淑琼没有继续担任董事、监事、高管的职务，故其三人原来无限售部份股份在法定期
间全部变为有限售条件股份。

27
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

（3） 张学权因担任监事，其持有公司的股份的75％按规定进行锁定。
（4）上述（2）、（3）项高管有限售股份共增加259,831股。
（5） 公司原副总经理赵勇因辞职满六个月，其原限售股份8700股已全部转为无限售条件
股份。
（6）因此，高管股份在报告期内实际增加251,131股有限售条件股份。

股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用

原限售股份 1,228,271 股经深圳证券交易所和中国登记结算深圳分公司审核批准后，于
2013 年 3 月 8 日上市流通（详情见 2013 年 3 月 6 日刊登在巨潮资讯网上的《限售股份解除限
售提示性公告》，公告编号：2013-003）。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每
股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

二、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末股东总数 149,214

持股 5%以上的股东持股情况

报告期 报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%）
末持股 内增减 限售条 限售条 股份状态 数量

28
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

数量 变动情 件的股 件的股
况 份数量 份数量

欧司朗控股有限 131,815 131,815
境外法人 13.47% 0 0
公司 ,685 ,685

佑昌灯光器材有 102,751 102,751
境外法人 10.5% 0 0
限公司 ,648 ,648

DBS VICKERS
(HONK KONG) 15,721, 1,162,9 15,721,
境外法人 1.61% 0
LTD A/C 395 01 395
CLIENTS

EAST ASIA
SECURITIES 9,527,0 9,527,0
境外法人 0.97% 0 0
COMPANY 80 80
LIMITED

Taifook
Securities
9,495,51 -1,010,7 9,495,51
Company 境外法人 0.97% 0
1 01 1
Limited-Account
Client

8,324,1 8,324,1
庄坚毅 境外自然人 0.85% 0 0
32 32

广州佑昌灯光器 5,586,8 5,586,8
境内非国有法人 0.57% 0 0
材贸易有限公司 15 15

4,900,0 -4,700,0 4,900,0
张源 境内自然人 0.5% 0
00 01 00

BBH A/C
VANGUARD
EMERGING 4,592,7 4,592,7
境外法人 0.47% 0
MARKETS 70 70
STOCK INDEX
FUND

3,880,0 3,880,0
邱士杰 境内自然人 0.4% 0
00 00

战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有）无
（参见注 3）

公司前 10 名股东中，佑昌灯光器材有限公司和庄坚毅存在关联关系，属一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动的
除此之外，未知公司前 10 名股东之间是否存在关联关系或是否构成《上市公司收购管
说明
理办法》规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

29
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量

佑昌灯光器材有限公司 102,751,648 人民币普通股 102,751,648

DBS VICKERS (HONK KONG)
15,721,395 境内上市外资股 15,721,395
LTD A/C CLIENTS

EAST ASIA SECURITIES
9,527,080 境内上市外资股 9,527,080
COMPANY LIMITED

Taifook Securities Company
9,495,511 境内上市外资股 9,495,511
Limited-Account Client

庄坚毅 8,324,132 境内上市外资股 8,324,132

广州佑昌灯光器材贸易有限公司 5,586,815 人民币普通股 5,586,815

张源 4,900,000 人民币普通股 4,900,000

BBH A/C VANGUARD
EMERGING MARKETS STOCK 4,592,770 境内上市外资股 4,592,770
INDEX FUND

邱士杰 3,880,000 人民币普通股 3,880,000

侯春虎 3,813,717 境内上市外资股 3,813,717

前 10 名无限售流通股股东之间，
公司前 10 名无限售流通股股东之间，佑昌灯光器材有限公司和庄坚毅存在关联关系，
以及前 10 名无限售流通股股东和
属一致行动人。除此之外，未知公司前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系
前 10 名股东之间关联关系或一致
或是否构成《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
行动的说明

参与融资融券业务股东情况说明
无
（如有）（参见注 4）

公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否

三、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用

30
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

第七节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用
期初被授予 本期被授予 期末被授予
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 任职状态 的限制性股 的限制性股 的限制性股
（股） 份数量（股）份数量（股） （股）
票数量（股）票数量（股）票数量（股）

潘杰 董事长 现任 0 0 0 0 0 0 0

副董事长兼
刘醒明 现任 351,280 0 0 351,280 0 0 0
总经理

吴胜波 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

Werner
Jrgen
Dietrich
董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
Hoffmann
（维安纳
霍夫曼）

杨建虎 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

叶再有 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

刘振平 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

窦林平 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

薛义忠 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0

焦志刚 监事会主席 现任 22,880 0 0 22,880 0 0 0

叶正鸿 监事 现任 20,560 0 0 20,560 0 0 0

张学权 监事 现任 6,400 0 0 6,400 0 0 0

庄儒嘉 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0

张颖启 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0

林奕辉 董事会秘书 现任 0 0 0 0 0 0 0

解庆 副总经理 现任 12,950 0 0 12,950 0 0 0

魏彬 副总经理 现任 15,684 0 0 15,684 0 0 0

尹建春 财务总监 现任 0 0 0 0 0 0 0

钟信才 董事长 离任 876,206 0 0 876,206 0 0 0

Michel
董事 离任 0 0 0 0 0 0 0
Jean-paul

31
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

Henri（明鹏
博先生）

杨旭东 监事 离任 3,900 0 0 3,900 0 0 0

汪淑琼 财务部经理 离任 140,013 0 0 140,013 0 0 0

周向峰 董事会秘书 离任 0 0 0 0 0 0 0

合计 1,449,873 0 0 1,449,873 0 0 0

二、公司董事、监事、高级管理人员聘任、离职和解聘情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

潘杰 董事长 被选举 2013 年 05 月 28 日 董事会换届，被选举为公司第七届董事会董事长

副董事长兼总经 董事会换届，被选举为公司第七届董事会副董事长，
刘醒明 被选举 2013 年 05 月 28 日
理 同时被聘任为总经理

吴胜波 董事 被选举 2013 年 05 月 28 日 董事会换届，被选举为公司第七届董事会董事

Werner Jrgen
Dietrich
董事 被选举 2013 年 05 月 28 日 董事会换届，被选举为公司第七届董事会董事
Hoffmann（维安
纳 霍夫曼）

杨建虎 董事 被选举 2013 年 05 月 28 日 董事会换届，被选举为公司第七届董事会董事

叶再有 董事 被选举 2013 年 05 月 28 日 董事会换届，被选举为公司第七届董事会董事

刘振平 独立董事 被选举 2013 年 05 月 28 日 董事会换届，被选举为公司第七届董事会独立董事

窦林平 独立董事 被选举 2013 年 05 月 28 日 董事会换届，被选举为公司第七届董事会独立董事

薛义忠 独立董事 被选举 2013 年 05 月 28 日 董事会换届，被选举为公司第七届董事会独立董事

焦志刚 监事会主席 被选举 2013 年 05 月 28 日 监事会换届，被选举为公司第七届监事会主席

叶正鸿 监事 被选举 2013 年 05 月 21 日 监事会换届，被选举为公司第七届监事会监事

张学权 监事 被选举 2013 年 05 月 21 日 监事会换届，被选举为公司第七届监事会监事

庄儒嘉 监事 被选举 2013 年 05 月 28 日 监事会换届，被选举为公司第七届监事会监事

张颖启 监事 被选举 2013 年 05 月 28 日 监事会换届，被选举为公司第七届监事会监事

林奕辉 董事会秘书 聘任 2013 年 05 月 28 日 董事会换届后，被聘任为公司董事会秘书

解庆 副总经理 聘任 2013 年 05 月 28 日 董事会换届后，被聘任为公司副总经理

魏彬 副总经理 聘任 2013 年 05 月 28 日 董事会换届后，被聘任为公司副总经理

尹建春 财务总监 聘任 2013 年 05 月 28 日 董事会换届后，被聘任为公司财务总监

钟信才 董事长 任期满离任 2013 年 05 月 28 日 董事会任期届满离任

Michel Jean-paul 董事 任期满离任 2013 年 05 月 28 日 董事会任期届满离任

32
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

Henri（明鹏博先
生）

杨旭东 监事 任期满离任 2013 年 05 月 21 日 监事会任期届满离任

汪淑琼 财务部经理 任期满离任 2013 年 05 月 28 日 任期满离任

副总经理兼董事
周向峰 任期满离任 2013 年 05 月 28 日 任期满离任
会秘书

33
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

第八节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：佛山电器照明股份有限公司
单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 736,404,066.66 985,450,890.74

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产 3,943,027.30 4,012,728.75

应收票据 150,179,224.30 175,907,019.08

应收账款 550,624,462.21 334,006,892.19

预付款项 83,522,308.86 12,383,426.98

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 780,921.73 530,542.81

应收股利

其他应收款 70,243,222.42 56,196,390.54

买入返售金融资产

存货 499,825,772.83 434,541,386.19

34
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 16,477,687.08 2,935,179.47

流动资产合计 2,112,000,693.39 2,005,964,456.75

非流动资产：

发放委托贷款及垫款

可供出售金融资产 67,343,756.48 71,817,642.40

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 517,382,658.15 519,693,431.95

投资性房地产

固定资产 511,767,056.50 539,145,022.38

在建工程 83,846,379.25 95,684,569.86

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 162,446,457.07 150,424,391.76

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 18,868,854.20 23,003,056.72

其他非流动资产 43,299,200.54 42,541,730.00

非流动资产合计 1,404,954,362.19 1,442,309,845.07

资产总计 3,516,955,055.58 3,448,274,301.82

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

交易性金融负债

应付票据

应付账款 461,746,849.65 246,652,513.45

预收款项 61,854,798.34 19,632,316.50

卖出回购金融资产款

35
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 44,224,504.68 63,086,369.68

应交税费 52,471,741.72 58,992,047.62

应付利息

应付股利

其他应付款 28,837,844.99 37,085,568.58

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 649,135,739.38 425,448,815.83

非流动负债：

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

预计负债

递延所得税负债 5,597,742.01 6,268,824.89

其他非流动负债 19,191,441.69 19,353,441.69

非流动负债合计 24,789,183.70 25,622,266.58

负债合计 673,924,923.08 451,071,082.41

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） 978,563,745.00 978,563,745.00

资本公积 621,792,954.03 625,595,757.07

减：库存股

专项储备

盈余公积 622,494,531.96 622,494,531.96

一般风险准备

未分配利润 573,145,472.56 723,452,942.14

外币报表折算差额

归属于母公司所有者权益合计 2,795,996,703.55 2,950,106,976.17

少数股东权益 47,033,428.95 47,096,243.24

36
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

所有者权益（或股东权益）合计 2,843,030,132.50 2,997,203,219.41

负债和所有者权益（或股东权益）总
3,516,955,055.58 3,448,274,301.82
计

法定代表人：潘杰 主管会计工作负责人：刘醒明 会计机构负责人：尹建春

2、母公司资产负债表

编制单位：佛山电器照明股份有限公司
单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 429,905,060.78 699,511,754.78

交易性金融资产 3,943,027.30 4,012,728.75

应收票据 146,279,224.30 167,509,926.71

应收账款 605,078,759.91 362,956,611.71

预付款项 73,534,280.53 12,705,111.19

应收利息

应收股利

其他应收款 97,807,543.73 82,043,309.37

存货 455,395,530.41 389,680,405.66

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 3,518,940.04 2,935,179.47

流动资产合计 1,815,462,367.00 1,721,355,027.64

非流动资产：

可供出售金融资产 67,343,756.48 71,817,642.40

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 882,866,195.38 880,176,969.18

投资性房地产

固定资产 406,314,341.24 443,001,716.36

在建工程 68,440,869.35 66,216,618.10

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

37
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

无形资产 142,327,674.27 130,800,094.82

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 16,682,635.50 20,724,220.91

其他非流动资产 43,524,515.59 41,783,700.00

非流动资产合计 1,627,499,987.81 1,654,520,961.77

资产总计 3,442,962,354.81 3,375,875,989.41

流动负债：

短期借款

交易性金融负债

应付票据

应付账款 495,625,286.36 265,603,565.11

预收款项 61,721,134.62 19,586,999.28

应付职工薪酬 44,204,138.68 63,084,499.68

应交税费 44,491,476.88 58,950,265.18

应付利息

应付股利

其他应付款 30,498,209.50 38,631,089.33

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 676,540,246.04 445,856,418.58

非流动负债：

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

预计负债

递延所得税负债 5,597,742.01 6,268,824.89

其他非流动负债 10,133,941.75 10,218,441.73

非流动负债合计 15,731,683.76 16,487,266.62

负债合计 692,271,929.80 462,343,685.20

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本） 978,563,745.00 978,563,745.00

38
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

资本公积 618,692,127.09 622,494,930.13

减：库存股

专项储备

盈余公积 622,494,531.96 622,494,531.96

一般风险准备

未分配利润 530,940,020.96 689,979,097.12

外币报表折算差额

所有者权益（或股东权益）合计 2,750,690,425.01 2,913,532,304.21

负债和所有者权益（或股东权益）总
3,442,962,354.81 3,375,875,989.41
计

法定代表人：潘杰 主管会计工作负责人：刘醒明 会计机构负责人：尹建春

3、合并利润表

编制单位：佛山电器照明股份有限公司
单位：元

项目 本期金额 上期金额

一、营业总收入 1,208,260,446.06 1,064,337,124.25

其中：营业收入 1,208,260,446.06 1,064,337,124.25

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,075,626,585.36 919,922,209.19

其中：营业成本 925,675,209.12 792,978,460.81

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 13,697,631.32 10,426,957.03

销售费用 44,431,240.08 46,953,881.19

管理费用 77,932,401.53 75,564,365.47

财务费用 -3,963,817.89 -7,159,594.18

39
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

资产减值损失 17,853,921.20 1,158,138.87

加：公允价值变动收益（损失以
-69,701.45 64,722.78
―－‖号填列）

投资收益（损失以―－‖号
-945,061.26 16,484,342.95
填列）

其中：对联营企业和合营
-2,310,773.80 -1,218,791.19
企业的投资收益

汇兑收益（损失以―-‖号填
列）

三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 131,619,097.99 160,963,980.79

加：营业外收入 71,680,160.17 883,683.34

减：营业外支出 10,700,438.83 2,481,216.29

其中：非流动资产处置损
908,276.06 119,256.76
失

四、利润总额（亏损总额以―－‖号填
192,598,819.33 159,366,447.84
列）

减：所得税费用 39,614,342.25 25,616,659.61

五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 152,984,477.08 133,749,788.23

其中：被合并方在合并前实现的
0.00 0.00
净利润

归属于母公司所有者的净利润 153,047,291.37 134,522,943.15

少数股东损益 -62,814.29 -773,154.92

六、每股收益： -- --

（一）基本每股收益 0.16 0.14

（二）稀释每股收益 0.16 0.14

七、其他综合收益 -3,802,803.04 -200,147.53

八、综合收益总额 149,181,674.04 133,549,640.70

归属于母公司所有者的综合收益
149,244,488.33 134,322,795.62
总额

归属于少数股东的综合收益总额 -62,814.29 -773,154.92

法定代表人：潘杰 主管会计工作负责人：刘醒明 会计机构负责人：尹建春

40
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

4、母公司利润表

编制单位：佛山电器照明股份有限公司
单位：元

项目 本期金额 上期金额

一、营业收入 1,223,393,705.32 1,052,015,761.72

减：营业成本 960,725,666.05 795,594,113.34

营业税金及附加 11,627,281.00 9,134,465.77

销售费用 43,727,705.08 45,486,876.29

管理费用 73,053,854.25 62,956,801.15

财务费用 -621,497.90 -3,130,496.10

资产减值损失 16,165,237.79 902,614.65

加：公允价值变动收益（损失以
-69,701.45 64,722.78
―－‖号填列）

投资收益（损失以―－‖号填
-2,324,333.77 16,886,055.17
列）

其中：对联营企业和合营企
-2,310,773.80 -1,218,791.19
业的投资收益

二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 116,321,423.83 158,022,164.57

加：营业外收入 71,489,414.54 777,963.24

减：营业外支出 9,340,695.22 2,426,866.10

其中：非流动资产处置损失 908,276.06

三、利润总额（亏损总额以―－‖号填
178,470,143.15 156,373,261.71
列）

减：所得税费用 34,154,458.36 23,262,776.08

四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 144,315,684.79 133,110,485.63

五、每股收益： -- --

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

六、其他综合收益 -3,802,803.04 -200,147.53

七、综合收益总额 140,512,881.75 132,910,338.10

法定代表人：潘杰 主管会计工作负责人：刘醒明 会计机构负责人：尹建春

41
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

5、合并现金流量表

编制单位：佛山电器照明股份有限公司
单位：元

项目 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,172,739,056.38 1,088,693,196.26

客户存款和同业存放款项净增加
额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加
额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置交易性金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 4,267,457.30 31,631,469.58

收到其他与经营活动有关的现金 31,153,008.64 10,048,037.45

经营活动现金流入小计 1,208,159,522.32 1,130,372,703.29

购买商品、接受劳务支付的现金 736,896,903.91 563,256,522.79

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加
额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现
207,027,929.97 166,066,086.16
金

支付的各项税费 145,930,301.44 103,675,839.11

支付其他与经营活动有关的现金 106,592,134.39 62,888,740.40

经营活动现金流出小计 1,196,447,269.71 895,887,188.46

经营活动产生的现金流量净额 11,712,252.61 234,485,514.83

二、投资活动产生的现金流量：

42
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

收回投资收到的现金 41,710,000.00

取得投资收益所收到的现金 1,365,712.54 17,703,134.14

处置固定资产、无形资产和其他
24,189,200.00
长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 67,264,912.54 17,703,134.14

购建固定资产、无形资产和其他
41,936,669.95 16,823,879.55
长期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 41,936,669.95 16,823,879.55

投资活动产生的现金流量净额 25,328,242.59 879,254.59

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付
284,036,742.40 26,780.81
的现金

其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 284,036,742.40 26,780.81

筹资活动产生的现金流量净额 -284,036,742.40 -26,780.81

四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,050,576.88 237,375.56
影响

五、现金及现金等价物净增加额 -249,046,824.08 235,575,364.17

43
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

加：期初现金及现金等价物余额 985,450,890.74 690,691,751.15

六、期末现金及现金等价物余额 736,404,066.66 926,267,115.32

法定代表人：潘杰 主管会计工作负责人：刘醒明 会计机构负责人：尹建春

6、母公司现金流量表

编制单位：佛山电器照明股份有限公司
单位：元

项目 本期金额 上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,158,623,534.80 1,056,475,585.78

收到的税费返还 4,267,457.30 31,631,469.58

收到其他与经营活动有关的现金 27,298,534.13 7,305,933.03

经营活动现金流入小计 1,190,189,526.23 1,095,412,988.39

购买商品、接受劳务支付的现金 796,901,956.65 570,370,649.60

支付给职工以及为职工支付的现
169,614,592.87 145,150,128.43
金

支付的各项税费 123,599,675.65 80,361,997.07

支付其他与经营活动有关的现金 104,395,965.90 95,924,424.54

经营活动现金流出小计 1,194,512,191.07 891,807,199.64

经营活动产生的现金流量净额 -4,322,664.84 203,605,788.75

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 50,330,727.49

取得投资收益所收到的现金 1,365,712.54 17,703,134.14

处置固定资产、无形资产和其他
24,189,200.00
长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 75,885,640.03 17,703,134.14

购建固定资产、无形资产和其他
40,082,349.91 12,988,432.60
长期资产支付的现金

投资支付的现金 15,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

44
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

投资活动现金流出小计 55,082,349.91 12,988,432.60

投资活动产生的现金流量净额 20,803,290.12 4,714,701.54

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 0.00 0.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付
284,036,742.40
的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 284,036,742.40

筹资活动产生的现金流量净额 -284,036,742.40

四、汇率变动对现金及现金等价物的
-2,050,576.88 237,353.63
影响

五、现金及现金等价物净增加额 -269,606,694.00 208,557,843.92

加：期初现金及现金等价物余额 699,511,754.78 412,626,723.50

六、期末现金及现金等价物余额 429,905,060.78 621,184,567.42

法定代表人：潘杰 主管会计工作负责人：刘醒明 会计机构负责人：尹建春

7、合并所有者权益变动表

编制单位：佛山电器照明股份有限公司
本期金额
单位：元

本期金额

归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）

978,563 625,595, 622,494 723,452, 47,096,24 2,997,203,
一、上年年末余额
,745.00 757.07 ,531.96 942.14 3.24 219.41

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

45
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

978,563 625,595, 622,494 723,452, 47,096,24 2,997,203,
二、本年年初余额
,745.00 757.07 ,531.96 942.14 3.24 219.41

三、本期增减变动金额（减少 -3,802,8 -150,30 -62,814.2 -154,173,0
以―－‖号填列） 03.04 7,469.58 9 86.91

-62,814.2
153,047, 152,984,47
（一）净利润 9
291.37 7.08

-3,802,8 -3,802,803.
（二）其他综合收益
03.04 04

-62,814.2
-3,802,8 153,047, 149,181,67
上述（一）和（二）小计 9
03.04 291.37 4.04

（三）所有者投入和减少资本

1．所有者投入资本

2．股份支付计入所有者权益
的金额

3．其他

-303,35 -303,354,7
（四）利润分配
4,760.95 60.95

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分 -303,35 -303,354,7
配 4,760.95 60.95

4．其他

（五）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股
本）

2．盈余公积转增资本（或股
本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（六）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

978,563 621,792, 622,494 573,145, 47,033,42 2,843,030,
四、本期期末余额
,745.00 954.03 ,531.96 472.56 8.95 132.50

46
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

上年金额
单位：元

上年金额

归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）

978,563 622,193, 583,537 606,584, 47,467,03 2,838,345,
一、上年年末余额
,745.00 249.09 ,290.22 375.02 3.17 692.50

加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

978,563 622,193, 583,537 606,584, 47,467,03 2,838,345,
二、本年年初余额
,745.00 249.09 ,290.22 375.02 3.17 692.50

三、本期增减变动金额（减少 3,402,50 38,957, 116,868, -370,789. 158,857,52
以―－‖号填列） 7.98 241.74 567.12 93 6.91

400,466, -236,885. 400,229,85
（一）净利润
745.11 85 9.26

3,402,50 3,402,507.
（二）其他综合收益
7.98 98

3,402,50 400,466, -236,885. 403,632,36
上述（一）和（二）小计
7.98 745.11 85 7.24

（三）所有者投入和减少资本

1．所有者投入资本

2．股份支付计入所有者权益
的金额

3．其他

38,957, -283,59 -133,904. -244,774,8
（四）利润分配
241.74 8,177.99 08 40.33

38,957, -38,957,
1．提取盈余公积
241.74 241.74

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分 -244,64 -133,904. -244,774,8
配 0,936.25 08 40.33

4．其他

47
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

（五）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股
本）

2．盈余公积转增资本（或股
本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（六）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

978,563 625,595, 622,494 723,452, 47,096,24 2,997,203,
四、本期期末余额
,745.00 757.07 ,531.96 942.14 3.24 219.41

法定代表人：潘杰 主管会计工作负责人：刘醒明 会计机构负责人：尹建春

8、母公司所有者权益变动表

编制单位：佛山电器照明股份有限公司
本期金额
单位：元

本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计

978,563,74 622,494,93 622,494,53 689,979,09 2,913,532,
一、上年年末余额
5.00 0.13 1.96 7.12 304.21

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

978,563,74 622,494,93 622,494,53 689,979,09 2,913,532,
二、本年年初余额
5.00 0.13 1.96 7.12 304.21

三、本期增减变动金额（减少 -3,802,803. -159,039,0 -162,841,8
以―－‖号填列） 04 76.16 79.20

144,315,68 144,315,68
（一）净利润
4.79 4.79

-3,802,803. -3,802,803.
（二）其他综合收益
04 04

上述（一）和（二）小计 -3,802,803. 144,315,68 140,512,88

48
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

04 4.79 1.75

（三）所有者投入和减少资本

1．所有者投入资本

2．股份支付计入所有者权益的
金额

3．其他

-303,354,7 -303,354,7
（四）利润分配
60.95 60.95

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

-303,354,7 -303,354,7
3．对所有者（或股东）的分配
60.95 60.95

4．其他

（五）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（六）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

978,563,74 618,692,12 622,494,53 530,940,02 2,750,690,
四、本期期末余额
5.00 7.09 1.96 0.96 425.01

上年金额
单位：元

上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计

978,563,7 619,092,4 583,537,2 584,004,8 2,765,198
一、上年年末余额
45.00 22.15 90.22 57.71 ,315.08
加：会计政策变更

前期差错更正

其他

978,563,7 619,092,4 583,537,2 584,004,8 2,765,198
二、本年年初余额
45.00 22.15 90.22 57.71 ,315.08

49
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

三、本期增减变动金额（减少以 3,402,507 38,957,24 105,974,2 148,333,9
―－‖号填列） .98 1.74 39.41 89.13

389,572,4 389,572,4
（一）净利润
17.40 17.40

3,402,507 3,402,507
（二）其他综合收益
.98 .98

3,402,507 389,572,4 392,974,9
上述（一）和（二）小计
.98 17.40 25.38
（三）所有者投入和减少资本

1．所有者投入资本

2．股份支付计入所有者权益的
金额

3．其他

38,957,24 -283,598, -244,640,
（四）利润分配
1.74 177.99 936.25

38,957,24 -38,957,2
1．提取盈余公积
1.74 41.74
2．提取一般风险准备

-244,640, -244,640,
3．对所有者（或股东）的分配
936.25 936.25
4．其他

（五）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（六）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（七）其他

978,563,7 622,494,9 622,494,5 689,979,0 2,913,532
四、本期期末余额
45.00 30.13 31.96 97.12 ,304.21

法定代表人：潘杰 主管会计工作负责人：刘醒明 会计机构负责人：尹建春

50
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

三、公司基本情况

公司历史沿革

佛山电器照明股份有限公司（以下简称―公司‖）是由佛山市电器照明公司、南海市务庄彩釉砖厂、佛山市
鄱阳印刷实业公司共同发起，经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会以―粤股审
（1992）63号‖文批准，通过定向募集方式设立的由法人与自然人混合持股的股份有限公司，成立于1992
年10月20日。1993年10月，经中国证监会―（1993）33号‖文批准，公司公开发行社会公众股（A股）1,930
万股，并于1993年11月23日在深圳证券交易所挂牌交易；1995年7月23日，公司获准发行5,000万股B股，
并于1996年8月26日经中华人民共和国对外贸易经济合作部―[1996]外经贸资二函字第466号‖文批复同意转
为外商投资股份有限公司；2000年12月11日，经中国证监会―证监公司字[2000]175号‖文核准，公司增发A
股5,500万股。公司经2006、2007及2008年度股东大会决议通过以资本公积金向全体股东转增股本后，公司
注册资本增加至人民币玖亿柒仟捌佰伍拾陆万叁仟柒佰肆拾伍元（RMB978,563,745.00）。公司企业法人
营业执照注册号为―企股粤总字第002889号‖。

法定代表人：潘杰先生

公司住所：广东省佛山市汾江北路64号

公司经营范围

研究、开发、生产电光源产品、电光源设备、电光源配套器件、电光源原材料、灯具及配件、电工材料、
机动车配件、家用电器、电器开关、插座、消防产品、通风及换气设备、LED产品、锂离子电池及其材料，
在国内外市场上销售上述产品，有关的工程咨询服务。（涉及行业许可管理的按国家有关规定办理）

公司基本组织架构

股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的内部监督机构，总经理负责
公司的日常经营管理工作。至本报告期末，公司拥有佛山禅昌电器（高明）有限公司、佛山市禅盛电子镇
流器有限公司、佛山泰美时代灯具有限公司、南京佛照照明器材制造有限公司、佛山电器照明（新乡）灯
光有限公司、佛山照明灯具有限公司、青海佛照锂电正极材料有限公司、佛山照明灯光器材有限公司及广
东佛照融资租赁有限公司等九家子公司。

四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

1、财务报表的编制基础

公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006 年2 月15 日颁布的《企
业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，并基于
以下所述重要会计政策、会计估计编制财务报表。

2、遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流
量等有关信息。

51
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

3、会计期间

公司自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

4、记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面
价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减
的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生
或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复
核确认后，计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制
结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司
最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以合并日确定的各项可辨
认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自合并日起将被合并子公司纳入合并范
围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会
计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在
编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，
则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中
净利润项目下单独列示。

（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

无

52
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

7、现金及现金等价物的确定标准

公司将持有的期限短（3个月以内）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确
定为现金等价物。

8、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

公司外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合成人
民币记账；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期
汇率与初始确认时或前一资产负债日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除为购建或生产符合资本化条件的
资产而借入的外币专门借款产生的汇兑损益按资本化原则处理外，均计入当期损益；对以历史成本计量的
外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

无

9、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

（1）金融工具的分类

—公司在金融资产初始确认时将其划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收账款、可供出售金融资产、持有至到期投资。

—公司在金融负债初始确认时将其划分为以下两类：交易性金融负债、其他金融负债。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

—金融资产初始确认时按公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交
易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

—以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，包括
交易性金融资产，或是初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按公允价值进行后续计量，持有期间将取得的利息或现
金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。处置时，其公允价值与初
始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

—贷款和应收款项：公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为贷款
和应收款项。贷款和应收款项按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时
产生的利得或损失，计入当期损益。

—可供出售金融资产：公司可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及
除贷款和应收款项、持有至到期投资、交易性金融资产以外的非衍生金融资产。可供出售金融资产按公允

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佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，直接计入所有者权益，直到该金融资产终止确认或
发生减值时再转出，计入当期损益。因持有意图或能力等因素发生变化，或公允价值不再能够可靠地计量，
或持有期限已超过两个完整的会计年度，使可供出售金融资产仍按公允价值计量不恰当时，公司将该金融
资产改按摊余成本计量。重分类日，该金融资产的账面价值作为其摊余成本。原直接计入所有者权益的该
金融资产相关利得或损失，分别采用以下两种情况处理：① 该金融资产有固定到期日的，在该金融资产
的剩余期限内采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在
该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊稍，计入当期损益。该金融资产在随后的会计期间发生减值
的，将原直接计入所有者权益的相关利得或损失转出，计入当期损益。② 该金融资产没有确定期限的，
仍作为所有者权益，直至该金融资产在随后的会计期间发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。

—持有至到期投资：公司将管理层有明确意图并有能力持有至到期，到期日固定、回收金额固定或可确定
的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。持有至到期投资按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在
终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。持有至到期投资部分出售或重分类的金
额较大，使该投资剩余部分仍作为持有至到期投资不恰当时，该投资剩余部分将重分类为可供出售金融资
产，并以重分类日的公允价值结转，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分
为持有至到期投资。在重分类日，该投资剩余部分的摊余成本与其公允价值之间的差额，计入所有者权益，
直至该可供出售金融资产终止确认或发生减值时转出，计入当期损益。

—金融负债初始确认时按公允价值计量。对于交易性金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其
他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

—交易性金融负债：公司将为了近期内以公允价值回购而持有的金融负债、作为采用短期获利模式进行管
理的金融工具组合中的一部分的金融负债、衍生金融负债（被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务
担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生工具除外）划分为交易性金融负债。交易性金融负债按公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

—其他金融负债：其他金融负债按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确认或摊销时产生的利
得或损失，计入当期损益。

金融工具公允价值确定
—金融工具存在活跃市场的，以活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活跃市场的，采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该
金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融
资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为
金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期
损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允
价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确
认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对
公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值； （2）终
止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转
移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融

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佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定
协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，
则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改
的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负
债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新
金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终
止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与
支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进
行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值
准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累
计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值
已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备： 持有至
到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

无

10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款，在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客
观证据表明其发生减值的，计提坏账准备。

（1）单项金额重大的应收款项坏账准备

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名或占应收账款余额 10％以上的款项。

当存在客观证据表明公司将无法按应收款项的原有条款
收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。经单独进
行减值测试未发生减值，参照信用风险组合以余额百分比

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佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

法计提坏账准备。

（2）按组合计提坏账准备的应收款项

按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法

除内部业务外的其他普通业务形成的应收款项具有类似的信
普通业务组合 余额百分比法
用风险特征。

合并报表范围内之内部业务形成的应收款项具有类似的信用
内部业务组合 其他方法
风险特征。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用

组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

普通业务组合 6% 6%

组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用

组合名称 方法说明

内部业务组合 根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备。

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异。

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。对于其他应收
坏账准备的计提方法 款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金
流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

11、存货

（1）存货的分类

存货分类：原材料、在产品、委托加工材料、产成品、自制半成品、低值易耗品。

（2）发出存货的计价方法

计价方法：其他

存货的核算：原材料、产成品按实际成本计价，领用或发出时按加权平均法核算。

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（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货跌价准备的确认和计提：按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本的差额计提存货跌价准备。产
成品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后
的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。

（4）存货的盘存制度

盘存制度：永续盘存制

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法

12、长期股权投资

（1）投资成本的确定

—企业合并形成长期股权投资
—与同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的
投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
—与非同一控制下的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出的资产、发生或承担
的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合
并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对
合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入投资成本。
—以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股
权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
—发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
—投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不
公允的除外。
—通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允
价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本。
—通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。

（2）后续计量及损益确认

—公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在
活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。除取得投资时实际支付的
价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认

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佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

为当期投资收益。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

—公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的投资成
本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股
权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同
时调整长期股权投资的成本。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限（公司负有承担额外损失义务的除外）。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净
利润进行调整后确认。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

—公司在资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化
等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可
收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备。可收回金额根据资产的公允价值
减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。长期股权投资减值损失一经
确认，在以后会计期间不得转回。

13、投资性房地产

本公司无投资性房地产。

14、固定资产

（1）固定资产确认条件

固定资产的标准：公司固定资产是指为生产商品、提供服务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过 1
年、单位价值较高的有形资产。固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。

（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租
赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

（3）各类固定资产的折旧方法

固定资产的计价和折旧方法：固定资产按实际成本计价，采用直线法并根据固定资产估计经济使用年限和
预计净残值确定折旧率。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

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房屋及建筑物 3—25 5% 31.67%-4.75%

机器设备 2—8 5% 47.50%-11.88%

运输设备 5—10 5% 19%-9.50%

其他设备 2—8 5% 47.50%-11.88%

（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

固定资产减值准备：公司在报告期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损
坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值，则按照其差额计提固定资产减值准备，
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后
的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则按照资产在持续
使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确
定。

（5）其他说明

无

15、在建工程

（1）在建工程的类别

指企业固定资产的新建、改建、扩建，或技术改造、设备更新和大修理工程等尚未完工的工程支出。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程按实际成本计价，并于达到预定可使用状态时按暂估价转入固定资产，在办理竣工决算后，按实
际成本调整固定资产账面价值。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款
发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用或者可销售状态之前按可资本化金额计入资产成本，其后计入当期损益。

（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

在建工程减值准备：公司在报告期末对在建工程进行全面检查，如果在建工程存在长期停建且预计未来3
年内不重新开工、所建项目无论在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性、
以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账
面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

16、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

借款费用同时满足以下条件时予以资本化：资产支出（包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以

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佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；借款费用已经发生；为使资
产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者
生产活动已经开始时，开始资本化，计入符合资本化条件的资产成本。构建或生产的符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确
认为费用。

（3）暂停资本化期间

暂停资本化：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个
月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购
建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

（4）借款费用资本化金额的计算方法

借款利息资本化金额：购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的
借款利息，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，应按以下
方法确定资本化金额：

—为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应
予以资本化的费用。

—为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

17、生物资产

无

18、油气资产

无

19、无形资产

（1）无形资产的计价方法

—外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。

—内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件

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的，确认为无形资产成本。

—投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的
除外。

—接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形
资产的公允价值入账。

—非货币性交易投入的无形资产，以该非货币性资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。

（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

公司对使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。每年年度终了时对此类无形资产
的预计使用寿命及摊销方法进行复核并作适当调整。
项目 预计使用寿命 依据

土地使用权 50 年 法定使用权

专利权 10 年 预计收益期限

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

（4）无形资产减值准备的计提

无形资产减值准备：公司在报告期末对无形资产进行全面检查，如果无形资产存在已被其他新技术所替
代而使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响、某项无形资产的市价大幅下跌且在剩余摊销年
限内预期不会恢复、某项无形资产已超过法律保护期限但仍有部分使用价值、以及其他足以证明某项无
形资产已经发生减值的情形时，按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损
失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出和开发阶段支出进行相应处理。将未获取并理解新的
科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查期间确认为研究阶段；将进行商业性生产或使用前，将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等期间确认
为开发阶段。

（6）内部研究开发项目支出的核算

公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出：
1）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
2）内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足以下条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在
市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

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④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20、长期待摊费用

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待
摊费用项目按实际支出入帐，在受益期内按直线法平均摊销，如不能使以后会计期间受益的，将尚未摊
销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21、附回购条件的资产转让

无

22、预计负债

（1）预计负债的确认标准

预计负债的确认标准：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、
固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：①该义务是公司承担的现时
义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债的计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考
虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未
来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能
性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定：①或有事项
涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种
可能发生额及其发生概率计算确定；③公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补
偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。每个资产负债表日对预计负债的账面价值
进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

23、股份支付及权益工具

（1）股份支付的种类

本公司无股份支付及权益工具。

（2）权益工具公允价值的确定方法

无

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

无

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（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

无

24、回购本公司股份

无

25、收入

（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司于已将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品、商品实施继续管理权
和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭据，并且与销售该产品、商品有关的成本能够
可靠地计量时，确认销售收入的实现。公司―内销和外销‖收入确认的具体原则如下：（1） 内销收入确认方
法：按购货方要求将经检验合格的产品交付购货方；收入金额已确定并开具销售发票，已收讫货款或预计
可以收回货款。（2） 出口销售收入确认方法：按购货方合同规定的要求生产产品，经检验合格后办妥出
口报关手续，货运公司已将产品装运，收入金额已经确定开具出口销售发票，已收讫货款或预计可以收回
货款。

（2）确认让渡资产使用权收入的依据

提供他人使用公司资产取得收入，在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入公
司；收入的金额能够可靠地计量。提供他人使用本公司的资产等而应收的使用费收入，按有关合同、协
议规定的收费时间和方法计算确认营业收入。

（3）确认提供劳务收入的依据

提供劳务取得的收入，在下列条件均能满足时采用完工百分比法予以确认：收入的金额能够可靠地计量；
与交易相关的经济利益很可能流入；交易中的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本
能可靠地计量。如提供劳务交易的结果不能可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已
经发生的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务
成本金额确认收入；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，不确认收入。

（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

本公司无按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入。

26、政府补助

（1）类型

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

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（2）会计处理方法

—政府补助在下列条件均能得到满足时予以确认：能够满足政府补助所附条件；能够收到政府补助。

—政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，
如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。

—与资产相关的政府补助，应确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益，其
中，按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关
费用或损失的，应确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益，用于补偿已发生的相关费
用或损失的，直接计入当期损益。

27、递延所得税资产和递延所得税负债

（1）确认递延所得税资产的依据

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳
税所得额为限。

（2）确认递延所得税负债的依据

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

28、经营租赁、融资租赁

（1）经营租赁会计处理

经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。

（2）融资租赁会计处理

在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费。

（3）售后租回的会计处理

无

29、持有待售资产

（1）持有待售资产确认标准

本公司无持有待售资产。

64
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

（2）持有待售资产的会计处理方法

本公司无持有待售资产。

30、资产证券化业务

本公司无资产证券化业务。

31、套期会计

本公司无套期业务。

32、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否

（1）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否

（2）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否

33、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否

（1）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否

（2）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否

65
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

无

五、税项

1、公司主要税种和税率

税种 计税依据 税率

以销售收入的 17%计算增值税销项税
额,按销项税额扣除允许抵扣的进项税
增值税 额的差额计算缴纳；公司自营出口经税 17%
务部门批准自 2002 年 1 月 1 日起采用"
免、抵、退"政策。

营业税 应税服务收入 5%

城市维护建设税 应缴增值税额和营业税额 5%、7%

公司在 2008 年 12 月被认定为高新技术
企业公司，并于 2012 年 1 月 16 日通过
2011 年第一批高新技术企业复审，获
发经广东省科学技术厅、广东省财政
厅、广东省国家税务局及广东省地方税
企业所得税 务局批准的编号为"GR201144000059" 15%
的高新技术企业证书，按照 2007 年颁
布的《中华人民共和国企业所得税法》
及《高新技术企业认定管理办法》的相
关规定，公司自 2011 年 1 月 1 日起三
年内减按 15%税率计缴企业所得税。

教育费附加 当期流转税 3%

地方教育费附加 当期流转税 2%

各分公司、分厂执行的所得税税率

公司下属子公司佛山泰美时代灯具有限公司、佛山禅昌电器（高明）有限公司、佛山市禅盛电子镇流器有
限公司、南京佛照照明器材制造有限公司、佛山电器照明（新乡）灯光有限公司、佛山照明灯具有限公司、
青海佛照锂电正极材料有限公司、广东佛照融资租赁有限公司以及佛山照明灯光器材有限公司企业所得税
税率为25%。

2、税收优惠及批文

公司在2008年12月被认定为高新技术企业公司，并于2012年1月16日通过2011年第一批高新技术企业复审，
获发经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局及广东省地方税务局批准的编号为
―GR201144000059‖的高新技术企业证书，按照2007年颁布的《中华人民共和国企业所得税法》及《高新技
术企业认定管理办法》的相关规定，公司自2011年1月1日起三年内减按15%税率计缴企业所得税。

66
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

3、其他说明

无

六、企业合并及合并财务报表

1、子公司情况

（1）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额

生产电
佛山市 子镇流
禅盛电 器、电
有限责 1,000,0 750,000 1,832,5
子镇流 佛山 制造业 子变压 75% 75% 是
任公司 00.00 .00 41.86
器有限 器、电
公司 子触发
器项目

生产经
营灯
佛山禅
具、电
昌电器
有限责 72,780, 光源产 50,940, 28,646,
（高 佛山 制造业 70% 70% 是
任公司 000.00 品及其 000.00 318.27
明）有
配件，
限公司
相关工
程的安

67
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

装和咨
询业务

研制、
开发、
生产、
佛山泰 销售灯
美时代 有限责 500,000 具、家 350,000 9,972,9
佛山 制造业 70% 70% 是
灯具有 任公司 .00 用电器 .00 06.90
限公 及其配
件、其
他光源
产品

研究、
开发、
生产电
光源灯
佛山照 具产品
明灯具 有限责 5,000,0 及其相 5,070,0
佛山 制造业 100% 100% 是
有限公 任公司 00.00 关电工 00.00
司 材料、
金属材
料、非
金属材
料配件

电光源
设备、
电光源
产品生
产、销
售；电
佛山电
光源配
器照明
套器
（新 有限责 10,000, 10,000,
新乡 制造业 件、电 100% 100% 是
乡）灯 任公司 000.00 000.00
光源材
光有限
料、电
公司
工材
料、机
动车配
件、灯
具及配
件销售

青海佛 有限责 50,000, 锂离子 25,500, 6,581,6
青海 制造业 51% 51% 是
照锂电 任公司 000.00 电池正 000.00 61.92

68
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

正极材 极材料
料有限 的生产
公司 与销
售。

新能源
汽车及
主要部
广东佛 件、照
照租赁 有限责 200,000 明节能 200,000
佛山 金融业 100% 100% 是
有限公 任公司 ,000.00 产品及 ,000.00
司 工程的
融资租
赁与服
务

研究、
开发、
生产电
光源产
品、设
备、配
件、电
工材
料、机
动车配
件、家
用电
佛山照 器、电
明灯光 有限责 15,000, 器插 15,000,
佛山 制造业 100% 100% 是
器材有 任公司 000.00 座、开 000.00
限公司 光、消
防产
品、通
风换气
设备、
LED 产
品等；
国内贸
易、货
物进出
口、技
术进出
口。

69
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
—佛山禅昌电器（高明）有限公司是本公司与佑昌灯光器材有限公司共同投资设立的中外合资企业，已获
佛山市高明区对外贸易经济合作局―明外经贸引字[2005]79号‖文批准并于2005年8月23日取得企业法人营
业执照，本公司持有其70%股权，自该公司成立之日起将其纳入合并财务报表范围。
—佛山泰美时代灯具有限公司是本公司与瑞贝克北美投资有限公司共同投资设立的中外合资企业，已获佛
山市高明区对外贸易经济合作局―明外经贸引字[2005]97号‖文批准并于2005年12月5日取得企业法人营业
执照，本公司持有其70%股权，自该公司成立之日起将其纳入合并财务报表范围。
—佛山照明灯具有限公司是由本公司与佛山市豪之远贸易有限公司、上海亮奇电器有限公司、常州三峰电
器照明有限公司、河南省星辰电器照明有限公司、佛山市泓邦电器照明有限公司、河北金汾贸易有限公司
共同出资组建的有限责任公司，于2009年3月27日取得企业法人营业执照，本公司持有其60%的股权，自该
公司成立之日起将其纳入合并财务报表范围。该公司已于2009年度5月投产经营。
2009年9月25日，公司与佛山市豪之远贸易有限公司签订股权转让协议，佛山市豪之远贸易有限公司将其
持有的佛山照明灯具有限公司10%的股权转让予本公司，转让后，本公司持有佛山照明灯具有限公司70%
的股权。2010年11月19日，公司分别与上海亮奇电器有限公司、常州三峰电器照明有限公司、河南省星辰
电器照明有限公司、佛山市泓邦电器照明有限公司、台州市路桥恒裕照明配件商行签订股权转让协议，上
述少数股权股东将其分别持有的佛山照明灯具有限公司各6%的股权转让予本公司，转让后，本公司持有佛
山照明灯具有限公司100%的股权。
—佛山电器照明（新乡）灯光有限公司是本公司投资设立的有限责任公司，于2009年4月17日取得企业法
人营业执照，本公司持有其100％的股权，自该公司成立之日起纳入合并财务报表范围。
—青海佛照锂电正极材料有限公司是由本公司与合肥锂鑫能源材料有限公司、青海威力新能源材料有限公
司、锂能源控股有限公司、江苏国港交通工程有限公司共同组建的有限公司，于2010年10月25日取得企业
法人营业执照，本公司持有其51%的股权，自该公司成立之日起将其纳入合并财务报表范围。
—广东佛照融资租赁有限公司是本公司投资设立的有限责任公司，于2011年5月31日取得企业法人营业执
照，本公司持有其100％的股权，自该公司成立之日起纳入合并财务报表范围。
—佛山照明灯光器材有限公司是本公司投资设立的有限责任公司，于 2013 年 5 月 8 日取得法人营业执照，
本公司持有 100%股权，自该公司成立之日起纳入合并报表范围。

（2）同一控制下企业合并取得的子公司

不适用

（3）非同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

从母公
实质上 少数股 司所有
构成对 东权益 者权益
期末实 子公司 表决权 中用于 冲减子
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 公司少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 数股东
项目余 损益的 分担的
额 金额 本期亏
损超过

70
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额

生产节
能光电
源产
品、灯
具、光
源器
南京佛
材、照
照照明
有限公 41,683, 明工 72,000,
器材制 南京 制造业 100% 100% 是
司 200.00 程，节 000.00
造有限
约能源
公司
开发技
术及相
关配件
生产；
销售自
产产品

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
—根据2008年8月27日公司与佑昌灯光器材有限公司签订股权转让协议，佑昌灯光器材有限公司将其持有
的南京佛照照明器材制造有限公司（前身为―佑昌（南京）照明器材有限公司‖，该公司于2010年11月15日
更名为―南京佛照照明器材制造有限公司‖）100%的股权转让予本公司，南京佛照照明器材制造有限公司成
为公司的全资子公司。公司自股权购并日起将其纳入合并财务报表范围。

2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

不适用

3、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为
佛山照明灯光器材有限公司是本公司投资设立的有限责任公司，于2013年5月8日取得法人营业执照，本公
司持有100%股权，自该公司成立之日起纳入合并报表范围。

71
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

与上年相比本年（期）减少合并单位 1 家，原因为
2012 年 6 月，公司与丽嘉科创有限公司（香港）签订《终止合作协议》，双方一致同意解散广东佛照新光
源科技有限公司，该公司的注销手续已于 2013 年 3 月完成，所以不再纳入合并报表范围。

4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元

名称 期末净资产 本期净利润

佛山照明灯光器材有限公司 15,001,257.66 1,257.66

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元

名称 处置日净资产 年初至处置日净利润

广东佛照新光源科技有限公司 8,605,375.65 5,617.32

5、报告期内发生的同一控制下企业合并

不适用

6、报告期内发生的非同一控制下企业合并

不适用

7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

不适用

8、报告期内发生的反向购买

不适用

9、本报告期发生的吸收合并

不适用

10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

不适用

72
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

七、合并财务报表主要项目注释

1、货币资金

单位： 元

期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

现金: -- -- 11,528.77 -- -- 4,646.82

人民币 -- -- 11,528.77 -- -- 4,646.82

银行存款： -- -- 720,577,207.59 -- -- 980,371,648.14

人民币 -- -- 699,285,964.35 -- -- 972,782,849.67

港元 0.00 0.7966 0.00 93.15 0.8109 75.53

美元 3,409,454.71 6.1787 21,065,997.82 1,152,484.15 6.2855 7,243,939.12

欧元 27,968.29 8.0536 225,245.42 41,452.32 8.3176 344,783.82

其他货币资金： -- -- 15,815,330.30 -- -- 5,074,595.78

人民币 -- -- 15,815,330.30 -- -- 5,074,595.78

合计 -- -- 736,404,066.66 -- -- 985,450,890.74

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
—货币资金期末余额较年初余额减少249,046,824.08元，降幅为25.27%，主要是公司本期分配2012年度现金
红利所致。
—银行存款均以公司及合并财务报表范围内子公司的名义存于银行等相关金融机构。
—其他货币资金系以公司名义存于证券公司的存出投资款及远期结汇保证金。

2、交易性金融资产

（1）交易性金融资产

单位： 元

项目 期末公允价值 期初公允价值

指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
3,943,027.30 4,012,728.75
产

合计 3,943,027.30 4,012,728.75

（2）变现有限制的交易性金融资产

不适用

（3）套期工具及对相关套期交易的说明

不适用

73
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

3、应收票据

（1）应收票据的分类

单位： 元

种类 期末数 期初数

银行承兑汇票 150,179,224.30 175,907,019.08

合计 150,179,224.30 175,907,019.08

（2）期末已质押的应收票据情况

不适用

（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况

不适用

4、应收股利

不适用

5、应收利息

（1）应收利息

单位： 元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

定期存款利息 530,542.81 1,530,877.28 1,280,498.36 780,921.73

合计 530,542.81 1,530,877.28 1,280,498.36 780,921.73

（2）逾期利息

不适用

6、应收账款

（1）应收账款按种类披露

单位： 元

期末数 期初数
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

74
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

单项金额重大并单项计
0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款

585,770,70 35,146,242. 355,326,4 21,319,588.8
普通业务组合 100% 6% 100% 6%
4.48 27 81.06 7

585,770,70 35,146,242. 355,326,4 21,319,588.8
组合小计 100% 6% 100% 6%
4.48 27 81.06 7

单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
账款

585,770,70 35,146,242. 355,326,4 21,319,588.8
合计 -- -- -- --
4.48 27 81.06 7

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元

期末数 期初数

账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)

其中： -- -- -- -- -- --

1 年以内 507,029,056.45 86.55% 30,421,743.39 347,188,347.90 97.71% 20,831,300.88

1至2年 75,089,755.39 12.82% 4,505,385.32 6,915,023.55 1.95% 414,901.41

2至3年 3,428,388.03 0.59% 205,703.28 1,150,735.43 0.32% 69,044.13

3 年以上 223,504.61 0.04% 13,410.28 72,374.18 0.02% 4,342.45

合计 585,770,704.48 -- 35,146,242.27 355,326,481.06 -- 21,319,588.87

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况

不适用

（3）本报告期实际核销的应收账款情况

单位： 元

是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生

小额核销 货款 2013 年 06 月 10 日 39.82 预计无法收回 否

合计 -- -- 39.82 -- --

75
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

应收账款核销说明
小额货款预计无法收回。

（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额

佑昌灯光器材有限公司 7,885,885.66 473,153.14 9,094,765.88 545,685.95

合计 7,885,885.66 473,153.14 9,094,765.88 545,685.95

（5）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)

单位 1 非关联关系 73,556,455.20 1 年以内 12.56%

单位 2 非关联关系 26,354,116.07 2 年以内 4.5%

单位 3 非关联关系 16,120,137.94 2 年以内 2.75%

单位 4 非关联关系 15,521,693.50 2 年以内 2.65%

单位 5 非关联关系 11,573,235.00 1 年以内 1.98%

合计 -- 143,125,637.71 -- 24.44%

（6）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)

佑昌（杭州）照明电器有限 持有公司 5%以上股份法人的
2,478,190.94 0.42%
公司 一致行动人

持有公司 5%以上股份法人的
佑昌电器（中国）有限公司 501,380.72 0.09%
一致行动人

欧司朗（中国）照明有限公 持有公司 5%以上股份法人的
4,313,398.37 0.74%
司 一致行动人

佑昌灯光器材有限公司 持有公司 5%以上股份的法人 7,885,885.66 1.35%

持有公司 5%以上股份法人的
欧司朗亚太有限公司 6,613.24 0.00%
一致行动人

合计 -- 15,185,468.93 2.6%

76
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

（7）终止确认的应收款项情况

不适用

（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

不适用

7、其他应收款

（1）其他应收款按种类披露

单位： 元

期末数 期初数

种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)

单项金额重大并单项计
17,190,000.0 41,710,000.0
提坏账准备的其他应收 23.31% 72.88%
0 0
款

按组合计提坏账准备的其他应收款

56,439,598.3 15,411,053.7
普通业务组合 76.54% 3,386,375.90 6% 26.93% 924,663.24 6%
2 8

56,439,598.3 15,411,053.7
组合小计 76.54% 3,386,375.90 6% 26.93% 924,663.24 6%
2 8

单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 106,552.50 0.15% 106,552.50 100% 106,552.50 0.19% 106,552.50 100%
应收款

73,736,150.8 57,227,606.2
合计 -- 3,492,928.40 -- -- 1,031,215.74 --
2 8

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元

其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

佛山市高明区招标投标
17,190,000.00 0.00 0% 土地招标保证金
交易中心

合计 17,190,000.00 0.00 -- --

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用

77
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

单位： 元

期末数 期初数

账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)

其中：

1 年以内 51,275,676.67 90.85% 3,076,540.60 9,546,737.79 61.95% 572,804.27

1至2年 4,697,868.16 8.32% 281,872.09 5,133,212.60 33.31% 307,992.76

2至3年 29,660.02 0.05% 1,779.60 373,909.63 2.43% 22,434.58

3 年以上 436,393.47 0.78% 26,183.61 357,193.76 2.32% 21,431.63

合计 56,439,598.32 -- 3,386,375.90 15,411,053.78 -- 924,663.24

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元

其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

方城县玉立玻管有限责
106,552.50 106,552.50 100% 预计无法收回
任公司

合计 106,552.50 106,552.50 -- --

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况

不适用

（3）本报告期实际核销的其他应收款情况

不适用

（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况

不适用

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容

不适用

（6）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)

78
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

单位 1 关联关系 43,320,000.00 1 年以内 58.75%

单位 2 非关联关系 17,190,000.00 1 年以内 23.31%

单位 3 非关联关系 5,301,751.19 1 年以内 7.19%

单位 4 非关联关系 1,810,595.17 1-2 年 2.46%

单位 5 非关联关系 1,568,550.00 1-2 年 2.13%

合计 -- 69,190,896.36 -- 93.84%

（7）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)

广东佛照国轩动力电池有限
联营企业 614,853.41 0.83%
公司

青海佛照锂能源开发有限公
联营企业 43,320,000.00 58.75%
司

合计 -- 43,934,853.41 59.58%

（8）终止确认的其他应收款项情况

不适用

（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额

不适用

8、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）

1 年以内 66,230,033.62 79.30% 10,364,024.71 83.69%

1至2年 11,277,125.67 13.50% 1,140,000.00 9.21%

2至3年 5,792,353.30 6.94% 831,986.27 6.72%

3 年以上 222,796.27 0.26% 47,416.00 0.38%

合计 83,522,308.86 -- 12,383,426.98 --

79
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

（2）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因

单位 1 关联供应商 13,464,000.00 1 年以内 预付材料款

单位 2 非关联供应商 9,332,881.99 2 年以内 预付材料款

单位 3 非关联供应商 6,836,736.00 2 年以内 预付材料款

单位 4 非关联供应商 6,018,649.20 1 年以内 预付材料款

单位 5 非关联供应商 5,003,950.00 1 年以内 预付材料款

合计 -- 40,656,217.19 -- --

（3）本报告期预付款项中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况

不适用

（4）预付款项的说明

—预付款项期末余额较年初余额增加 71,138,881.88 元，增幅为 574.47%，主要是预付材料款增加所致。

9、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 108,658,417.43 178,720.29 108,479,697.14 83,862,206.49 178,720.29 83,683,486.20

在产品 5,561,158.27 1,956,888.21 3,604,270.06 1,956,894.15 391,372.89 1,565,521.26

库存商品 275,625,127.32 275,625,127.32 248,832,503.39 248,832,503.39

自制半成品 110,236,672.45 110,236,672.45 98,555,279.40 98,555,279.40

低值易耗品 2,010,697.84 130,691.98 1,880,005.86 2,035,287.92 130,691.98 1,904,595.94

合计 502,092,073.31 2,266,300.48 499,825,772.83 435,242,171.35 700,785.16 434,541,386.19

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销

原材料 178,720.29 178,720.29

80
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

在产品 391,372.89 1,565,515.32 1,956,888.21

低值易耗品 130,691.98 130,691.98

合 计 700,785.16 1,565,515.32 2,266,300.48

（3）存货跌价准备情况

本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）

在产品 成本与可变现净值孰低

根据中国电子科技集团公司第十八研究所出具的 KL-E13085 号关于磷酸亚铁锂检测报告，本期对青海

佛照锂电正极材料有限公司库存的磷酸亚铁锂计提跌价准备。

10、其他流动资产

单位： 元

项目 期末数 期初数

待抵扣进项税 16,477,687.08 2,935,179.47

合计 16,477,687.08 2,935,179.47

其他流动资产说明
其他流动资产全部为待抵扣进项税。

11、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

项目 期末公允价值 期初公允价值

其他 67,343,756.48 71,817,642.40

合计 67,343,756.48 71,817,642.40

本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有
至到期投资总额的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
—2010年8月18日，中国光大银行股份有限公司股票在上海证券交易中心挂牌上市。公司共持有
23,546,768.00股光大银行股票，其期末公允价值为67,343,756.48元，较年初公允价值减少4,473,885.92元，
公司根据相关规定调减递延所得税负债671,082.88元后，差额3,802,803.04元调减资本公积。

81
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

（2）可供出售金融资产中的长期债权投资

不适用

12、持有至到期投资

不适用

13、长期应收款

不适用

14、对合营企业投资和联营企业投资

单位： 元

本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)

一、合营企业

二、联营企业

青海佛照锂能
源开发有限公 38% 38% 124,640,260.34 43,720,000.00 80,920,260.34 0.00 -5,152,157.72
司

广东佛照国轩
动力电池有限 50% 50% 2,743,727.58 -7,894,516.14 10,638,243.72 0.00 -705,907.74
公司

合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
不适用

15、长期股权投资

（1）长期股权投资明细情况

单位： 元

在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明

青海佛照 38,000,00 25,351,61 -1,957,81 23,393,79
权益法 38% 38% 一致
锂能源开 0.00 7.99 9.93 8.06

82
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

发有限公
司

广东佛照
国轩动力 12,600,00 5,672,075 -352,953. 5,319,121
权益法 50% 50% 一致
电池有限 0.00 .73 87 .86
公司

深圳市量
科创业投 13,718,88 13,718,88 13,718,88
成本法 18.5% 18.5% 一致
资有限公 2.66 2.66 2.66
司

广州珠江
10,000,00 10,000,00 10,000,00 3,298,904
资产管理 成本法 15.38% 15.38% 一致
0.00 0.00 0.00 .81
有限公司

深圳中浩
（集团） 5,850,000 5,850,000 5,850,000 5,850,000
成本法 少于 5% 少于 5% 一致
股份有限 .00 .00 .00 .00
公司

成都虹波
6,000,000 6,000,000 6,000,000
实业股份 成本法 6.94% 6.94% 一致
.00 .00 .00
有限公司

208,574,2 292,574,1 292,574,1
厦门银行 成本法 7.99% 7.99% 一致
17.00 33.00 33.00

广发银行
500,000.0 500,000.0 500,000.0
股份有限 成本法 少于 5% 少于 5% 一致
0 0 0
公司

佛山佛陈
20,757,60 9,175,627 9,175,627
公路发展 成本法 7.66% 7.66% 一致
0.00 .38 .38
有限公司

合肥国轩
高科动力 160,000,0 160,000,0 160,000,0
成本法 14.9% 14.9% 一致
能源股份 00.00 00.00 00.00
公司

476,000,6 528,842,3 -2,310,77 526,531,5 9,148,904
合计 -- -- -- --
99.66 36.76 3.80 62.96 .81

（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

不适用

83
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

16、投资性房地产

不适用

17、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

一、账面原值合计： 1,697,741,571.70 38,470,301.42 63,942,023.01 1,672,269,850.11

其中：房屋及建筑物 549,704,909.97 13,253,806.91 10,776,182.28 552,182,534.60

机器设备 1,109,628,117.57 23,888,071.34 52,807,611.57 1,080,708,577.34

运输工具 19,830,236.32 269,179.86 252,000.00 19,847,416.18

其他设备 18,578,307.84 1,059,243.31 106,229.16 19,531,321.99

-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额

二、累计折旧合计： 1,157,308,382.29 43,344,540.90 41,438,296.61 1,159,214,626.58

其中：房屋及建筑物 305,093,103.58 12,593,303.67 6,417,094.42 311,269,312.83

机器设备 827,678,477.59 29,160,995.01 34,682,386.49 822,157,086.11

运输工具 14,086,027.51 624,843.85 239,400.00 14,471,471.36

其他设备 10,450,773.61 965,398.37 99,415.70 11,316,756.28

-- 期初账面余额 -- 本期期末余额

三、固定资产账面净值合计 540,433,189.41 -- 513,055,223.53

其中：房屋及建筑物 244,611,806.39 -- 240,913,221.77

机器设备 281,949,639.98 -- 258,551,491.23

运输工具 5,744,208.81 -- 5,375,944.82

其他设备 8,127,534.23 -- 8,214,565.71

四、减值准备合计 1,288,167.03 -- 1,288,167.03

其中：房屋及建筑物 0.00 -- 0.00

机器设备 1,288,167.03 -- 1,288,167.03

运输工具 0.00 -- 0.00

其他设备 0.00 -- 0.00

五、固定资产账面价值合计 539,145,022.38 -- 511,767,056.50

其中：房屋及建筑物 244,611,806.39 -- 240,913,221.77

机器设备 280,661,472.95 -- 257,263,324.20

运输工具 5,744,208.81 -- 5,375,944.82

84
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

其他设备 8,127,534.23 -- 8,214,565.71

本期折旧额 43,344,540.90 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 34,422,105.09 元。

（2）通过经营租赁租出的固定资产

不适用

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

不适用

（4）固定资产的说明

—截至2013年6月30日，公司不存在融资租赁租入、持有待售的固定资产。

18、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

富湾照明产业园区（土地） 20,019,575.22 20,019,575.22 29,903,597.80 29,903,597.80

窑炉 10,941,970.41 10,941,970.41 12,042,118.83 12,042,118.83

标准 C 车间 0.00 0.00 10,764,104.61 10,764,104.61

富湾产业园锂电池制造厂房 8,431,663.63 8,431,663.63 7,931,663.63 7,931,663.63

T8、金卤灯生产线 8,601,701.21 8,601,701.21 7,033,225.95 7,033,225.95

LED 二车间 3,325,155.84 3,325,155.84 1,625,986.42 1,625,986.42

LED 设备 1,184,908.18 1,184,908.18 880,532.13 880,532.13

力亚线改造 263,330.13 263,330.13 263,330.13 263,330.13

磷酸铁锂生产线 16,765,264.44 2,103,083.08 14,662,181.36 16,765,264.44 2,103,083.08 14,662,181.36

其它 16,415,893.27 16,415,893.27 10,577,829.00 10,577,829.00

合计 85,949,462.33 2,103,083.08 83,846,379.25 97,787,652.94 2,103,083.08 95,684,569.86

（2）重大在建工程项目变动情况

单位： 元

工程投 利息资 其中：本 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 工程进 资金来
预算数 期初数 入占预 本化累 期利息 息资本 期末数
称 加 定资产 少 度 源
算比例 计金额 资本化 化率(%)

85
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

(%) 金额

富湾照
30,152,0 29,903,5 6,777,89 16,661,9 项目后 自有资 20,019,5
明产业 66.4%
00.00 97.80 4.32 16.90 期 金 75.22
园区

11,500,0 12,042,1 14,183,3 15,283,5 项目后 自有资 10,941,9
窑炉 95.15%
00.00 18.83 57.92 06.34 期 金 70.41

标准 C 11,301,6 10,764,1 537,500. 11,301,6 项目完 自有资
100.00% 0.00
车间 04.61 04.61 00 04.61 成 金

富湾产
业园锂 9,966,00 7,931,66 500,000. 项目后 自有资 8,431,66
84.6%
电池制 0.00 3.63 00 期 金 3.63
造厂房

T8、金卤 2,166,59
9,746,56 7,033,22 598,116. 项目后 自有资 8,601,70
灯生产 1.46 88.25%
5.12 5.95 20 期 金 1.21
线

LED 二 4,139,29 1,625,98 1,699,16 项目后 自有资 3,325,15
80.33%
车间 8.95 6.42 9.42 期 金 5.84

LED 设 1,385,00 880,532. 1,171,89 867,521. 项目后 自有资 1,184,90
85.55%
备 0.00 13 7.39 34 期 金 8.18

力亚线 5,000,00 263,330. 项目初 自有资 263,330.
5.27%
改造 0.00 13 期 金 13

磷酸铁
20,000,0 16,765,2 项目后 自有资 16,765,2
锂生产 0.00 83.83%
00.00 64.44 期 金 64.44
线

37,612,9 10,577,8 13,520,5 6,371,35 1,311,14 项目中 自有资 16,415,8
其它 43.64%
50.45 29.00 66.12 6.60 5.25 期 金 93.27

140,803, 97,787,6 40,556,9 34,422,1 17,973,0 85,949,4
合计 -- -- -- --
419.13 52.94 76.63 05.09 62.15 62.33

（3）在建工程减值准备

单位： 元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因

磷酸铁锂生产线 2,103,083.08 0.00 0.00 2,103,083.08

合计 2,103,083.08 0.00 0.00 2,103,083.08 --

（4）重大在建工程的工程进度情况

项目 工程进度 备注

86
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

富湾照明产业园区 项目后期

窑炉 项目后期

标准 C 车间 项目完成

富湾产业园锂电池制造厂房 项目后期

T8、金卤灯生产线 项目后期

LED 二车间 项目后期

LED 设备 项目后期

力亚线改造 项目初期

磷酸铁锂生产线 项目后期

（5）在建工程的说明

—在建工程各项目均无相关须予以资本化之利息及汇兑损益。
—本期其他减少数主要为结转土地成本所致。

19、工程物资

不适用

20、固定资产清理

不适用

21、生产性生物资产

不适用

22、油气资产

不适用

23、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

一、账面原值合计 187,934,496.31 16,661,916.90 4,209,700.00 200,386,713.21

土地使用权 187,734,496.31 16,661,916.90 4,209,700.00 200,186,713.21

专利权 200,000.00 200,000.00

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二、累计摊销合计 37,510,104.55 1,796,063.59 1,365,912.00 37,940,256.14

土地使用权 37,333,437.53 1,786,063.57 1,365,912.00 37,753,589.10

专利权 176,667.02 10,000.02 186,667.04

三、无形资产账面净值合计 150,424,391.76 14,865,853.31 2,843,788.00 162,446,457.07

土地使用权 150,401,058.78 14,875,853.33 2,843,788.00 162,433,124.11

专利权 23,332.98 -10,000.02 0.00 13,332.96

四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00

土地使用权

专利权

五、无形资产账面价值合计 150,424,391.76 14,865,853.31 2,843,788.00 162,446,457.07

土地使用权 150,401,058.78 14,875,853.33 2,843,788.00 162,433,124.11

专利权 23,332.98 -10,000.02 0.00 13,332.96

本期摊销额 1,796,063.59 元。

24、商誉

不适用

25、长期待摊费用

不适用

26、递延所得税资产和递延所得税负债

（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元

项目 期末数 期初数

递延所得税资产：

资产减值准备 7,168,211.32 4,819,079.54

可抵扣亏损 2,032,351.34 2,032,351.34

固定资产折旧 5,840,153.26 9,501,888.63

应付职工薪酬 3,669,592.37 6,501,646.52

交易性金融资产公允价值变动 158,545.91 148,090.69

小计 18,868,854.20 23,003,056.72

递延所得税负债：

计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 5,597,742.01 6,268,824.89

88
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小计 5,597,742.01 6,268,824.89

应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元

暂时性差异金额
项目
期末 期初

应纳税差异项目

资产减值准备 47,788,075.48 31,469,905.02

固定资产折旧 38,934,355.04 63,345,924.23

应付职工薪酬 24,463,949.15 43,344,310.15

交易性金融资产公允价值变动 1,056,972.70 987,271.25

未弥补亏损 8,129,405.37 8,129,405.37

小计 120,372,757.74 147,276,816.02

可抵扣差异项目

可供出售金融资产公允价值变动 37,318,280.04 41,792,165.96

小计 37,318,280.04 41,792,165.96

（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元

报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异

递延所得税资产 18,868,854.20 23,003,056.72

递延所得税负债 5,597,742.01 6,268,824.89

27、资产减值准备明细

单位： 元

本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销

一、坏账准备 22,350,804.61 16,288,405.88 39.82 38,639,170.67

二、存货跌价准备 700,785.16 1,565,515.32 2,266,300.48

五、长期股权投资减值准备 9,148,904.81 9,148,904.81

七、固定资产减值准备 1,288,167.03 1,288,167.03

九、在建工程减值准备 2,103,083.08 2,103,083.08

合计 35,591,744.69 17,853,921.20 39.82 53,445,626.07

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资产减值明细情况的说明
本期资产减值准备增加是计提应收账款、其他应收款坏账准备所致。

28、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末数 期初数

土地购买及确权相关款项 41,755,700.00 41,755,700.00

预付设备款 1,543,500.54 786,030.00

合计 43,299,200.54 42,541,730.00

其他非流动资产的说明
其他非流动资产主要由土地购买及确权相关款项、预付设备款构成。

29、短期借款

不适用

30、交易性金融负债

不适用

31、应付票据

不适用

32、应付账款

（1）应付账款情况

单位： 元

项目 期末数 期初数

应付账款 461,746,849.65 246,652,513.45

合计 458,090,616.25 246,652,513.45

（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项

单位： 元

单位名称 期末数 期初数

佑昌灯光器材有限公司 1,431,345.53 0.00

合计 1,431,345.53 0.00

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（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

账龄超过一年的大额应付账款主要为未付材料款。

33、预收账款

（1）预收账款情况

单位： 元

项目 期末数 期初数

预收账款 61,854,798.34 19,632,316.50

合计 61,854,798.34 19,632,316.50

（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项

不适用

（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

账龄超过一年的大额预收账款主要为预收货款。

34、应付职工薪酬

单位： 元

项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

一、工资、奖金、津
1,870.00 156,863,629.78 156,845,133.78 20,366.00
贴和补贴

二、职工福利费 0.00 5,973,865.15 5,973,865.15

三、社会保险费 0.00 23,707,422.07 23,707,422.07

其中：医疗保险费 8,590,381.97 8,590,381.97

基本养老保险 12,025,954.58 12,025,954.58

失业保险 739,188.67 739,188.67

工伤保险 1,249,816.78 1,249,816.78

生育保险 1,102,080.07 1,102,080.07

四、住房公积金 0.00 785,160.00 785,160.00

五、辞退福利 0.00

六、其他 63,084,499.68 835,987.97 19,716,348.97 44,204,138.68

其中：股权激励基金 63,030,499.68 311,017.00 19,191,378.00 44,150,138.68

工会经费 524,970.97 524,970.97

91
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风险专制金 54,000.00 54,000.00

合计 63,086,369.68 188,166,064.97 207,027,929.97 44,224,504.68

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 524,970.97 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。

35、应交税费

单位： 元

项目 期末数 期初数

增值税 7,024,983.95 11,124,036.95

营业税 83,272.61 494,827.27

企业所得税 31,782,290.15 37,238,233.41

个人所得税 10,240,110.43 102,401.34

城市维护建设税 1,277,334.86 1,724,940.48

其他 2,063,749.72 8,307,608.17

合计 52,471,741.72 58,992,047.62

36、应付利息

不适用

37、应付股利

不适用

38、其他应付款

（1）其他应付款情况

单位： 元

项目 期末数 期初数

其他应付款 28,837,844.99 37,085,568.58

合计 28,837,844.99 37,085,568.58

（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项

不适用

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（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

账龄超过一年的大额其他应付款主要为供应商支付的材料保证金。

39、预计负债

不适用

40、一年内到期的非流动负债

不适用

41、其他流动负债

不适用

42、长期借款

不适用

43、应付债券

不适用

44、长期应付款

不适用

45、专项应付款

不适用

46、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末账面余额 期初账面余额

政府补助

其中：与收益相关的政府补助 0.00 0.00

与资产相关的政府补助 19,191,441.69 19,353,441.69

合计 19,191,441.69 19,353,441.69

其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额

93
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47、股本

单位：元

本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 978,563,745.00 978,563,745.00

48、库存股

不适用

49、专项储备

不适用

50、资本公积

单位： 元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

资本溢价（股本溢价） 582,653,147.29 582,653,147.29

其他资本公积 42,938,095.35 3,802,803.04 39,135,292.31

股权投资准备 4,514.43 4,514.43

合计 625,595,757.07 0.00 3,802,803.04 621,792,954.03

资本公积说明
—2010年8月18日，中国光大银行股份有限公司股票在上海证券交易中心挂牌上市。公司共持有

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23,546,768.00股光大银行股票，其期末公允价值为67,343,756.48元，较年初公允价值减少4,473,885.92元，
公司根据相关规定调减递延所得税负债671,082.88元后，差额3,802,803.04元调减资本公积。

51、盈余公积

单位： 元

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

法定盈余公积 485,607,963.60 485,607,963.60

任意盈余公积 136,886,568.36 136,886,568.36

合计 622,494,531.96 622,494,531.96

52、一般风险准备

不适用

53、未分配利润

单位： 元

项目 金额 提取或分配比例

调整前上年末未分配利润 723,452,942.14 --

调整后年初未分配利润 723,452,942.14 --

加：本期归属于母公司所有者的净利润 153,047,291.37 --

应付普通股股利 303,354,760.95

期末未分配利润 573,145,472.56 --

调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。

54、营业收入、营业成本

（1）营业收入、营业成本

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

主营业务收入 1,182,317,613.69 1,053,241,246.58

其他业务收入 25,942,832.37 11,095,877.67

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营业成本 925,675,209.12 792,978,460.81

（2）主营业务（分行业）

单位： 元

本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

照明器材及灯具 1,182,317,613.69 909,136,643.67 1,043,293,038.07 781,366,213.55

酒店收入 9,948,208.51 7,316,095.61

合计 1,182,317,613.69 909,136,643.67 1,053,241,246.58 788,682,309.16

（3）主营业务（分产品）

单位： 元

本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

照明器材及灯具 1,182,317,613.69 909,136,643.67 1,043,293,038.07 781,366,213.55

酒店收入 9,948,208.51 7,316,095.61

合计 1,182,317,613.69 909,136,643.67 1,053,241,246.58 788,682,309.16

（4）主营业务（分地区）

单位： 元

本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

照明器材及灯具：

内销 854,494,345.56 669,777,009.95 727,821,911.07 552,853,906.65

外销 327,823,268.13 239,359,633.72 315,471,127.00 228,512,306.90

酒店收入：

国内 9,948,208.51 7,316,095.61

合计 1,182,317,613.69 909,136,643.67 1,053,241,246.58 788,682,309.16

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)

客户 1 36,306,125.75 3.00%

客户 2 28,636,251.38 2.37%

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客户 3 23,298,724.88 1.93%

客户 4 19,978,405.61 1.65%

客户 5 17,452,839.47 1.44%

合计 125,672,347.09 10.39%

55、合同项目收入

不适用

56、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准

营业税 409,637.15 531,867.02 应税收入的 5%

城市维护建设税 7,714,158.28 5,748,365.40 流转税的 7%

教育费附加 5,573,835.89 4,111,763.41 流转税的 3-5%

其他 34,961.20

合计 13,697,631.32 10,426,957.03 --

57、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

运输费 21,153,629.91 17,878,656.24

节能产品推广服务费 832,380.00 3,824,428.36

工 资 12,193,767.40 9,037,350.15

广告、业务宣传费 4,688,044.76 7,668,942.23

佣 金 1,127,337.29 1,356,104.15

差旅费 1,423,080.88 1,585,873.35

其 他 3,012,999.84 5,602,526.71

合计 44,431,240.08 46,953,881.19

58、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工工资薪金 13,261,609.74 14,423,324.60

折旧费 7,942,950.50 7,060,459.58

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税 费 5,905,536.61 12,988,961.62

办公费 2,924,002.32 2,844,735.16

无形资产摊销 1,796,063.59 2,263,962.06

研究开发费 1,944,808.32 500,000.00

试验检验费 849,289.88 1,322,108.76

其 他 43,308,140.57 34,160,813.69

合计 77,932,401.53 75,564,365.47

59、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 -8,345,219.86 -6,953,693.08

汇兑损失 3,317,882.75 -540,017.49

其他 1,063,519.22 334,116.39

合计 -3,963,817.89 -7,159,594.18

60、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

交易性金融资产 -69,701.45 64,722.78

合计 -69,701.45 64,722.78

61、投资收益

（1）投资收益明细情况

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 14,571,414.00

权益法核算的长期股权投资收益 -2,310,773.80 -1,218,791.19

持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 1,365,712.54 3,131,720.14

合计 -945,061.26 16,484,342.95

（2）按成本法核算的长期股权投资收益

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单位： 元

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

厦门银行股份有限公司 14,571,414.00 本期没收到该银行的分红款

合计 0.00 14,571,414.00 --

（3）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

青海佛照锂能源开发有限责任公司 -1,957,819.93 124,436.84 本期亏损

广东佛照国轩动力电池有限公司 -352,953.87 -1,343,228.03 本期亏损减少

合计 -2,310,773.80 -1,218,791.19 --

62、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 16,288,405.88 1,158,138.87

存货资产减值损失 1,565,515.32 0

合计 17,853,921.20 1,158,138.87

63、营业外收入

（1）营业外收入情况

单位： 元

计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额

非流动资产处置利得合计 16,786,499.21 16,786,499.21

其中：固定资产处置利得 10,337,873.72 10,337,873.72

无形资产处置利得 6,448,625.49 6,448,625.49

政府补助 54,481,517.78 382,000.00 302,499.98

其他 412,143.18 501,683.34 412,143.18

合计 71,680,160.17 883,683.34 17,501,142.37

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（2）政府补助明细

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额 说明

2011 年省节能专项资金 90,000.00

2010 年度广东省国际市场开拓专
71,000.00
项资金

加工贸易转型升级专项资金 1,000.00

2011 年度佛山市促进加工贸易发
30,000.00
展专项资金

加工贸易转型升级专项资金（扩
60,000.00
大内销项目）

2011 年佛山市开拓国际市场专项
30,000.00
资金

纳税大户奖金 100,000.00

高效照明产品推广项目财政补贴
54,179,017.80
款

佛山市扶持经济发展有关项目资
200,000.00
金

第 36 批提前淘汰黄标车奖励补贴
18,000.00
资金

窑炉脱硫除尘系统项目 84,499.98

合计 54,481,517.78 382,000.00 --

财政补贴款的补充说明
本公司于 2012 年 7 月及 2012 年 10 月先后中标“国家高效照明产品推广项目”及“2012/2013 年度半
导体照明产品财政补贴推广项目”（详细情况请见 2012 年 7 月 4 日刊登于巨潮资讯网的《关于公司中标国
家高效照明产品推广项目的公告》及 2012 年 10 月 12 日刊登于巨潮资讯网的《关于中标 2012/2013 年度半
导体照明产品财政补贴推广项目的进展公告》）。根据《国务院关于印发节能减排综合性工作方案的通知》
（国发【2007】15 号）及财政部、国家发展改革委员会《高效照明产品推广财政补贴资金管理暂行办法》
（财建【2007】1027 号）的文件精神，中央财政设立专项资金，采用间接补贴给终端客户的方式，由财政
补贴给中标企业，再由中标企业按中标协议供货价格减去财政补贴资金后的价格销售给终端用户，即我司
推广高效照明产品的销售收入分为两个部分：从终端用户获得支付的部分；从中央财政补贴获得支付的部
分。终端用户包括大宗用户和城乡居民用户，大宗用户每只高效照明产品，中央财政按中标协议供货价格
的 30％给予补贴；城乡居民用户每只高效照明产品，中央财政按中标协议供货价格的 50％给予补贴。本
公司半年度报告中披露的“高效照明产品推广项目财政补贴款 54,179,017.80 元”实质是我司推广国家高
效照明产品从中央财政补贴获得的后续销售收入。
根据 2013 年 1 月国家税务总局《关于中央财政补贴增值税有关问题的公告》及国家税务总局办公厅
关于《关于中央财政补贴增值税有关问题的公告》的解读的规定，对于中央财政补贴获得支付的部分，按

100
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

照国家税务总局新的规定不属于增值税应税收入，不征收增值税。因此，公司对于 2013 年获得的高效照
明产品财政补贴款的会计核算方法做出了相应改变，从原来的销售高效照明产品的主营业务收入转变为营
业外收入中的政府补助，不计缴增值税。
上述会计核算方法的改变对本公司 2013 年半年度财务状况没有产生重大影响。

64、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额

非流动资产处置损失合计 908,276.06 119,256.76 908,276.06

其中：固定资产处置损失 908,276.06 119,256.76 908,276.06

对外捐赠 5,600,000.00 5,600,000.00

其他 4,192,162.77 2,361,959.53 2,881,017.52

合计 10,700,438.83 2,481,216.29 9,389,293.58

65、所得税费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

按税法及相关规定计算的当期所得税 37,895,236.07 25,994,129.93

递延所得税调整 1,719,106.18 -377,470.32

合计 39,614,342.25 25,616,659.61

66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

（1）基本每股收益=P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk（=期初股份总数+本期转增数+发行增加数*增加次月/报告期间月
数）

其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行
在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份
数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；
M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的
累计月数。

2012、2013年度基本每股收益之分母均为：S=978,563,745股

（2）稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的
普通股加权平均数）

101
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考
虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，
应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每
股收益达到最小值。

67、其他综合收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -4,473,885.92 -235,467.68

减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -671,082.88 -35,320.15

小计 -3,802,803.04 -200,147.53

合计 -3,802,803.04 -200,147.53

68、现金流量表附注

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 金额

预收款项 17,200,000.00

存款利息 8,337,902.92

废品收入 2,552,937.61

物业及租金收入 812,350.42

保证金收入 930,000.00

其他 1,319,817.69

合计 31,153,008.64

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 金额

向联营企业提供资助款 43,320,000.00

运输费 27,848,017.59

广告宣传 4,688,044.76

节能推广费 832,380.00

业务办公费 3,387,890.98

102
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

差旅费 1,423,080.88

佣金 1,127,337.29

捐款、处罚、赔偿 8,501,933.32

保证金 1,860,660.00

备件款、维修服务费 2,956,475.14

审计费、律师费、鉴定费、检测费 4,017,433.22

其他 6,628,881.21

合计 106,592,134.39

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

不适用

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

不适用

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

不适用

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

不适用

69、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 152,984,477.08 133,749,788.23

加：资产减值准备 17,853,921.20 1,158,138.87

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 43,344,540.90 47,683,848.31

无形资产摊销 1,796,063.59 2,163,962.06

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
-15,475,353.96 119,256.76
以―－‖号填列）

固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 908,276.06

公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 69,701.45 -64,722.78

103
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

财务费用（收益以―－‖号填列） 2,050,576.88 237,375.56

投资损失（收益以―－‖号填列） 945,061.26 -16,484,342.95

递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 4,134,202.52 594,502.96

存货的减少（增加以―－‖号填列） -65,284,386.64 4,800,612.27

经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -243,976,257.07 -13,839,413.51

经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 112,361,429.34 74,366,509.05

经营活动产生的现金流量净额 11,712,252.61 234,485,514.83

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 736,404,066.66 926,267,115.32

减：现金的期初余额 985,450,890.74 690,691,751.15

现金及现金等价物净增加额 -249,046,824.08 235,575,364.17

（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位： 元

补充资料 本期发生额 上期发生额

一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --

2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物

二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --

2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 8,620,727.49

（3）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末数 期初数

一、现金 736,404,066.66 985,450,890.74

其中：库存现金 11,528.77 4,646.82

可随时用于支付的银行存款 720,577,207.59 980,371,648.14

可随时用于支付的其他货币资金 15,815,330.30 5,074,595.78

三、期末现金及现金等价物余额 736,404,066.66 985,450,890.74

70、所有者权益变动表项目注释

不适用

104
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

八、资产证券化业务的会计处理

不适用

九、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

不适用

2、本企业的子公司情况

持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码

生产电子镇
佛山市禅盛 流器、电子
佛山市汾江 1,000,000.0
电子镇流器 控股子公司 有限公司 潘杰 变压器、电 75% 75% 75207544-3
北路 64 号 0
有限公司 子触发器项
目

生产经营灯
具、电光源
佛山禅昌电 佛山市高明
产品及其配 72,782,944.
器（高明） 控股子公司 有限公司 区沧江工业 钟信才 70% 70% 77920377-5
件，相关工 00
有限公司 园
程的安装和
咨询业务

研制、开发、
生产、销售
佛山泰美时 佛山市高明
灯具、家用
代灯具有限 控股子公司 有限公司 区沧江工业 钟信才 500,000.00 70% 70% 78203558-1
电器及其配
公司 园
件、其他光
源产品

生产节能光
电源产品、
灯具、光源
南京佛照照 器材、照明
南京市溧水 41,683,200. 74539880-
明器材制造 控股子公司 有限公司 钟信才 工程，节约 100% 100%
县洪蓝镇 00 X
有限公司 能源开发技
术及相关配
件生产；销
售自产产品

佛山市高明 研究、开发、
佛山照明灯 5,000,000.0
控股子公司 有限公司 区沧江工业 钟信才 生产电光源 100% 100% 68638090-8
具有限公司 0
园荷富路东 灯具产品及

105
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

其相关电工
材料、金属
材料、非金
属材料配件

电光源设
备、电光源
产品生产、
销售；电光
佛山电器照 河南新乡工
源配套器
明（新乡） 业园区管理 10,000,000.
控股子公司 有限公司 钟信才 件、电光源 100% 100% 68818685-0
灯光有限公 会办公楼 00
材料、电工
司 428 号
材料、机动
车配件、灯
具及配件销
售

西宁市南川
青海佛照锂 锂离子电池
工业园区创 42,000,000.
正极材料有 控股子公司 有限公司 钟信才 正极材料的 51% 51% 69854199-1
业路 26 号 4 00
限公司 生产与销售
楼

融资租赁业
务，租赁业
务，租赁交
易咨询和担
广东佛照融 佛山市禅城
保，新能源 200,000,000
资租赁有限 控股子公司 有限公司 区汾江北路 刘醒明 100% 100% 57641298-0
汽车及主要 .00
公司 64 号
部件、照明
节能产品及
工程的融资
租赁与服务

研究、开发、
生产：电光
源产品、电
光源设备配
件、电光源
配套器件、
佛山照明灯 佛山市南海
电光源材 15,000,000.
光器材有限 控股子公司 有限公司 区罗村镇务 刘醒明 100% 100% 06851850-0
料、灯具及 00
公司 庄工业区
配件、电工
材料、机动
车配件、家
用电器、电
器插座、开
关、消防产

106
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

品、通风换
气设备、
LED 产
品…

3、本企业的合营和联营企业情况

本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)

一、合营企业

二、联营企业

青海佛照
盐湖卤水资
锂能源开
有限公司 青海 钟信才 源的综合开 10,000 万元 38% 38% 参股公司 69918800-2
发有限公
发利用
司

广东佛照 锂离子电池
国轩动力 及其控制系
有限公司 佛山 李缜 5,000 万元 50% 50% 参股公司 57787827-2
电池有限 统的研发、
公司 生产和销售

4、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码

持有公司 5%以上股份法人的一致行动
佑昌（杭州）照明电器有限公司 74203276-5
人

持有公司 5%以上股份法人的一致行动
杭州时代照明电器有限公司 67918465-0
人

持有公司 5%以上股份法人的一致行动
佑昌电器（中国）有限公司 60136020-4
人
佑昌灯光器材有限公司 持有公司 5%以上股份的法人 250727

持有公司 5%以上股份法人的一致行动
浙江佑昌照明电器有限公司 已注销
人

持有公司 5%以上股份法人的一致行动
佑昌（新乡）电光机械有限公司 76946523-7
人

持有公司 5%以上股份法人的一致行动
佑昌（新乡）照明机械有限公司 68568572-6
人

持有公司 5%以上股份法人的一致行动
佑昌乐万利（杭州）金属制品有限公司 79969289-5
人

107
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

锦州佑鑫电子材料有限公司 关联自然人担任董事的公司 76540062-0

持有公司 5%以上股份法人的一致行动
富域实业有限公司 220562
人

持有公司 5%以上股份法人的一致行动
更多亮照明有限公司 293573
人

锦州昌华碳素制品有限公司 关联自然人担任董事的公司 78878801-5

佑昌南龙有限公司 关联自然人担任董事的公司 561342

南龙投资有限公司 关联自然人担任董事的公司 147431

祥光电器有限公司 关联自然人担任董事的公司 06585123

欧司朗控股有限公司 持有公司 5%以上股份的法人 909380

持有公司 5%以上股份法人的一致行动
欧司朗（中国）照明有限公司 61763873-3
人

持有公司 5%以上股份法人的一致行动
欧司朗香港有限公司 1098945
人

持有公司 5%以上股份法人的一致行动
欧司朗亚太有限公司 1022109
人

欧司朗佑昌有限公司 关联自然人担任董事的公司 530385

广州市中德电控有限公司 关联自然人担任董事的公司 61878662-3

欧司朗电控有限公司 关联自然人担任董事的公司 408480

台湾欧司朗股份有限公司 关联自然人担任董事的公司 23060514

佑昌西特科照明（廊坊）有限公司 关联自然人担任董事的公司 75752065-7
欧司朗光电半导体（中国）有限公司 关联自然人担任董事的公司 05524191-X

欧司朗光电半导体亚洲有限公司 关联自然人担任董事的公司 1161648

持有公司 5%以上股份法人的一致行动
OSRAM Australia pty.,Ltd ACN 050 103 181
人

OSRAM India Pvt.Ltd 关联自然人担任董事的公司 U31501HR1993PTC034712

OSRAM Korea Co Ltd 关联自然人担任董事的公司 110111-0546072

OSRAM Malaysia Sdn.Bhd 关联自然人担任董事的公司 491867-X

Osram Thailand Co Ltd 关联自然人担任董事的公司 0105537083620

Osram Opto Semiconductors(Malaysia)
关联自然人担任董事的公司 11935-P
Sdn Bhd

Siteco Lighting(Malaysia) Sdn Bhd 关联自然人担任董事的公司 315345-A

Osram Pte Ltd 关联自然人担任董事的公司 198900394M

持有公司 5%以上股份法人的一致行动
Prosperity Electric Corporation 49296
人

Leigh Company Ltd 持有公司 5%以上股份法人的一致行动 58986

108
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

人

上海贝艺照明器材有限公司 关联自然人影响的公司 74959758-2

上海海月筛网有限公司 关联自然人控制的公司 75318366-5

上海卓旺国际贸易有限公司 关联自然人控制的公司 69878181-3

青海盐湖佛照蓝科锂业有限公司 联营企业之子公司 78143985-9

佛山施诺奇加州电气有限公司 关联自然人控制的公司 66984855-6

佛山市斯朗柏企业有限公司 关联自然人控制的公司 71470205-5

青海威力新能源材料有限公司 关联自然人影响的公司 67918465-0

（香港）青海天际稀有元素科技开发有
关联自然人影响的公司
限公司

上海亮奇电器有限公司 关联自然人控制的公司 已注销

佛山南海光明电器有限公司 关联自然人控制的公司 X1765759-4

佛山市高明区瑞贝克电光源材料有限公
关联自然人影响的公司 78203960-0
司

佛山市费德伦电气有限公司 关联自然人影响的公司 56082515-8

厦门键达威光电科技有限公司 关联自然人控制的公司 57502784-5

南京凯祥电光源照明有限公司 关联自然人影响的公司 79710047-0

佛山市禅城区浩林照明电器部 关联自然人影响的公司

佛山市泓邦电器照明有限公司 关联自然人影响的公司 72649983-2

佛山市高明区世佳照明有限公司 关联自然人控制的公司 66496642-2

佛山市南海区罗村拓翔塑料灯具五金加
关联自然人控制的公司 74997476-3
工厂

佛山市高明区亮奇电器有限公司 关联自然人控制的公司 66496641-4

瑞贝克北美投资有限公司（加拿大） 关联自然人控制的公司

沈阳中洲盛华财务管理有限公司 关联自然人控制的公司 78874823-2

辽宁慧泽会计师事务所有限公司 关联自然人担任高管的公司 24333962-3

5、关联方交易

（1）采购商品、接受劳务情况表

单位： 元

本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）

杭州时代照明电器 采购材料 市场价 6,495.72 0%

109
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

有限公司

佑昌电器（中国）有
采购材料 市场价 14,826,972.16 1.43% 1,325,908.88 0.2%
限公司

欧司朗（中国）照明
采购材料 市场价 62,400.00 0.01%
有限公司

佑昌灯光器材有限
采购材料 市场价 2,124,394.74 0.2% 3,538,731.82 0.54%
公司

佑昌（新乡）电光机
采购材料 市场价 29,709.50 0%
械有限公司

佑昌西特科照明（廊
采购材料 市场价 1,352,030.73 0.13%
坊）有限公司

佑昌（新乡）照明机
采购材料 市场价 73,525.00 0.01%
械有限公司

佛山市斯朗柏企业
采购材料 市场价 42,706.50 0.01%
有限公司

南京凯祥电光源照
采购材料 市场价 3,042,565.63 0.46%
明有限公司

佛山市费德伦电气
采购材料 市场价 11,485,828.88 1.75%
有限公司

厦门键达威光电科
采购材料 市场价 2,667,038.80 0.41%
技有限公司

佛山南海光明电器
采购材料 市场价 1,604,717.74 0.24%
有限公司

佑昌灯光器材有限
采购设备 市场价 1,340,388.53 3.44%
公司

佑昌（新乡）电光机
采购设备 市场价 122,913.12 0.02%
械有限公司

佑昌（新乡）照明机
采购设备 市场价 720,598.29 1.85%
械有限公司

出售商品、提供劳务情况表
单位： 元

本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）

佑昌（杭州）照明电
销售产品 市场价 2,511,662.66 0.15% 200,536.41 0.02%
器有限公司

佑昌电器（中国）有 销售产品 市场价 507,807.33 0.03% 915,636.05 0.09%

110
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

限公司

欧司朗（中国）照明
销售产品 市场价 5,577,548.29 0.34% 8,061,088.70 0.76%
有限公司

佑昌灯光器材有限
销售产品 市场价 23,298,724.88 1.44% 31,828,850.58 2.98%
公司

欧司朗亚太有限公
销售产品 市场价 13,026.17 0.00%
司

佛山施诺奇加州电
销售产品 市场价 1,330,543.30 0.12%
气有限公司

佛山市斯朗柏企业
销售产品 市场价 1,512,785.15 0.14%
有限公司

佛山市泓邦电器照
销售产品 市场价 5,326,231.90 0.5%
明有限公司

佛山市费德伦电气
销售产品 市场价 6,123,165.25 0.57%
有限公司

南京凯祥电光源照
销售产品 市场价 2,155,057.53 0.2%
明有限公司

佛山市禅城区浩林
销售产品 市场价 200,564.03 0.02%
照明电器部

（2）关联托管/承包情况

不适用

（3）关联租赁情况

公司出租情况表
单位： 元

租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益

佛山电器照明股 广东佛照国轩动 2012 年 04 月 01 2013 年 03 月 31
厂房 协议价 122,005.78
份有限公司 力电池有限公司 日 日

公司承租情况表
不适用

（4）关联担保情况

不适用

111
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

（5）关联方资金拆借

不适用

（6）关联方资产转让、债务重组情况

不适用

（7）其他关联交易

—支付销售佣金
公司与佑昌灯光器材有限公司签订产品销售佣金协议书，按佑昌灯光器材有限公司向公司采购货物实际金
额的一定比例（界于3%-5%之间）向其支付产品销售佣金，公司2013年上半年支付佣金952,980.69元。
—收取电费
公司收取广东佛照国轩动力电器有限公司电费42,678.62元。

6、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项
单位： 元

期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

佑昌（杭州）照明电
应收账款 2,478,190.94 148,691.46 806,749.31 48,404.96
器有限公司

佑昌电器(中国)有限
应收账款 501,380.72 30,082.84 456,177.84 27,370.67
公司

欧司朗（中国）照明
应收账款 4,313,398.37 258,803.90 3,488,281.07 209,296.86
有限公司

佑昌灯光器材有限
应收账款 7,885,885.66 473,153.14 9,094,765.88 545,685.95
公司

欧司朗亚太有限公
应收账款 6,613.24 396.79
司

广东佛照国轩动力
其他应收款 614,853.41 36,891.20 342,799.42 20,567.97
电池有限公司

青海佛照锂能源开
其他应收款 43,320,000.00 2,599,200.00
发有限公司

上市公司应付关联方款项
单位： 元

项目名称 关联方 期末金额 期初金额

广东佛照国轩动力电池有限
其他应付款 300.00 300.00
公司

112
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

汾江北路 18 号首层 13#铺
其他应付款 2,100.00
（钟永亮）

应付账款 佛山市斯朗柏企业有限公司 262.39 26,272.39

佛山市南海光明电器有限公
应付账款 23,686.61
司

应付账款 杭州时代照明电器有限公司 6,495.72

应付账款 佑昌电器（中国）有限公司 7,814,530.49

欧司朗（中国）照明有限公
应付账款 62,400.00
司

应付账款 佑昌灯光器材有限公司 1,431,345.53

佑昌（新乡）电光机械有限
应付账款 11,179.50
公司

预付款项 佛山市费德伦电气有限公司 34,444.42

南京凯祥电光源照明有限公
预付款项 1,307.74
司

预付款项 佑昌电器（中国）有限公司 13,464,000.00

佑昌（新乡）电光机械有限
预付款项 472,419.00
公司

十、股份支付

1、股份支付总体情况

不适用

2、以权益结算的股份支付情况

不适用

3、以现金结算的股份支付情况

不适用

4、以股份支付服务情况

不适用

5、股份支付的修改、终止情况

不适用

113
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

十一、或有事项

不适用

十二、承诺事项

不适用

十三、资产负债表日后事项

根据 2012 年 6 月 28 日公司第六届董事会第十八次会议并通过的《关于转让深圳市量科创业投资有限

公司股权的议案》，截止 2013 年 7 月 1 日，公司已经全额收到相关股权转让款项， 2013 年 8 月 22 日，公

司持有的深圳市量科创业投资有限公司 18.5％的股权已经过户完毕，本次股权转让收益约 897 万元。

十四、其他重要事项

1、非货币性资产交换

不适用

2、债务重组

不适用

3、企业合并

不适用

4、租赁

不适用

5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

不适用

6、以公允价值计量的资产和负债

单位： 元

本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动

金融资产

1.以公允价值计量且其 4,012,728.75 -69,701.45 3,943,027.30

114
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

变动计入当期损益的金
融资产（不含衍生金融资
产）

3.可供出售金融资产 71,817,642.40 -4,473,885.92 67,343,756.48

金融资产小计 75,830,371.15 -69,701.45 -4,473,885.92 71,286,783.78

上述合计 75,830,371.15 -69,701.45 -4,473,885.92 71,286,783.78

金融负债 0.00 0.00

7、外币金融资产和外币金融负债

不适用

8、年金计划主要内容及重大变化

不适用

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款

单位： 元

期末数 期初数

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)

单项金额重大并单项计
0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
提坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收账款

89.17
普通业务组合 570,079,691.16 34,204,781.47 6% 342,362,672.46 89.27% 20,541,760.35 6%
%

10.83
内部业务组合 69,203,850.22 41,135,699.60 10.73%
%

组合小计 639,283,541.38 100% 34,204,781.47 5.35% 383,498,372.06 100% 20,541,760.35 5.36%

单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
账款

合计 639,283,541.38 -- 34,204,781.47 -- 383,498,372.06 -- 20,541,760.35 --

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款

115
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

√ 适用 □ 不适用
单位： 元

期末数 期初数

账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)

其中： -- -- -- -- -- --

1 年以内 492,667,223.74 86.42% 29,560,033.42 334,314,599.78 97.65% 20,058,875.99

1至2年 73,911,455.26 12.97% 4,434,687.32 6,889,843.55 2.01% 413,390.61

2至3年 3,501,012.16 0.61% 210,060.73 1,109,827.23 0.32% 66,589.63

3 年以上 0.00 0.00% 0.00 48,401.90 0.01% 2,904.12

合计 570,079,691.16 -- 34,204,781.47 342,362,672.46 -- 20,541,760.35

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元

组合名称 账面余额 坏账准备

内部业务组合 69,203,850.22 0.00

合计 69,203,850.22 0.00

（2）本报告期转回或收回的应收账款情况

不适用

（3）本报告期实际核销的应收账款情况

单位： 元

是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生

小额核销 货款 2013 年 06 月 10 日 39.82 预计无法收回 否

合计 -- -- 39.82 -- --

应收账款核销说明
小额货款预计无法收回。

（4）本报告期应收账款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额

116
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

佑昌灯光器材有限公司 7,885,885.66 473,153.14 9,094,765.88 545,685.95

合计 7,885,885.66 473,153.14 9,094,765.88 545,685.95

（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

不适用

（6）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)

单位 1 非关联关系 73,556,455.20 1 年以内 11.51%

单位 2 非关联关系 26,354,116.07 2 年以内 4.12%

单位 3 非关联关系 15,521,693.50 2 年以内 2.43%

单位 4 非关联关系 13,562,625.79 2 年以内 2.12%

单位 5 非关联关系 11,573,235.00 1 年以内 1.81%

合计 -- 140,568,125.56 -- 21.99%

（7）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)

佑昌（杭州）照明电器有限 持有公司 5%以上股份法人的
391,234.22 0.06%
公司 一致行动人

持有公司 5%以上股份法人的
佑昌电器(中国)有限公司 501,380.72 0.08%
一致行动人

欧司朗（中国）照明有限公 持有公司 5%以上股份法人的
4,313,398.37 0.67%
司 一致行动人

佑昌灯光器材有限公司 持有公司 5%以上股份的法人 7,885,885.66 1.23%

持有公司 5%以上股份法人的
欧司朗亚太有限公司 6,613.24 0.00%
一致行动人

合计 -- 13,098,512.21 2.04%

（8）

不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。

117
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

不适用

2、其他应收款

（1）其他应收款

单位： 元

期末数 期初数

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)

单项金额重大并单项计提 50.35
17,190,000.00 17% 41,710,000.00
坏账准备的其他应收款 %

按组合计提坏账准备的其他应收款

52.57 13.82
普通业务组合 53,148,772.55 3,188,926.35 6% 11,445,824.68 686,749.49 6%
% %

30.32
内部业务组合 30,657,697.53 29,574,234.18 35.7%
%

82.89 49.52
组合小计 83,806,470.08 3,188,926.35 41,020,058.86 686,749.49 1.67%
% %

单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 106,552.50 0.11% 106,552.50 100% 106,552.50 0.13% 106,552.50 100%
款

合计 101,103,022.58 -- 3,295,478.85 -- 82,836,611.36 -- 793,301.99 --

其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元

其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由

佛山市高明区招标投标
17,190,000.00 0.00 0% 土地招标保证金
交易中心

合计 17,190,000.00 0.00 -- --

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元

期末数 期初数
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

118
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

比例 比例
金额 金额
(%) (%)

其中： -- -- -- -- -- --

1 年以内 50,638,016.07 95.28% 3,038,280.96 8,445,314.98 73.79% 506,718.90

1至2年 2,066,872.99 3.89% 124,012.38 2,496,171.43 21.81% 149,770.29

2至3年 14,735.02 0.03% 884.10 170,809.63 1.49% 10,248.58

3 年以上 429,148.47 0.80% 25,748.91 333,528.64 2.91% 20,011.72

合计 53,148,772.55 -- 3,188,926.35 11,445,824.68 -- 686,749.49

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元

组合名称 账面余额 坏账准备

内部业务组合 30,657,697.53 0.00

合计 30,657,697.53 0.00

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元

其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

方城县玉立玻管有限责
106,552.50 106,552.50 100% 预计无法收回
任公司

合计 106,552.50 106,552.50 -- --

（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况

不适用

（3）本报告期实际核销的其他应收款情况

不适用

（4）本报告期其他应收款中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况

不适用

（5）金额较大的其他应收款的性质或内容

不适用

119
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

（6）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)

单位 1 关联关系 43,320,000.00 1 年以内 42.85%

单位 2 非关联关系 17,190,000.00 1 年以内 17%

单位 3 非关联关系 5,301,751.19 1 年以内 5.24%

单位 4 非关联关系 1,568,550.00 1-2 年 1.55%

单位 5 关联关系 614,853.41 1 年以内 0.61%

合计 -- 67,995,154.60 -- 67.25%

（7）其他应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)

广东佛照国轩动力电池有限
联营企业 614,853.41 0.61%
公司

青海佛照锂能源开发有限公
联营企业 43,320,000.00 42.85%
司

合计 -- 43,934,853.41 43.46%

（8）

不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。

（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排

不适用

3、长期股权投资

单位： 元

在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明

120
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

子公司

佛山市禅
盛电子镇 750,000.0 750,000.0 750,000.0
成本法 75% 75% 一致
流器有限 0 0 0
公司

佛山禅昌
电器(高 42,000,00 42,000,00 42,000,00
成本法 70% 70% 一致
明)有限 0.00 0.00 0.00
公司

佛山照明
350,000.0 350,000.0 350,000.0
泰美时代 成本法 70% 70% 一致
0 0 0
灯具公司

南京佛照
照明器材 72,000,00 72,000,00 72,000,00
成本法 100% 100% 一致
制造有限 0.00 0.00 0.00
公司

佛山电器
照明(新 10,000,00 10,000,00 10,000,00
成本法 100% 100% 一致
乡)灯光 0.00 0.00 0.00
有限公司

佛山照明
5,077,000 5,077,000 5,077,000
灯具有限 成本法 100% 100% 一致
.00 .00 .00
公司

青海佛照
锂电正极 25,500,00 25,500,00 25,500,00 5,193,462
成本法 51% 51% 一致
材料有限 0.00 0.00 0.00 .77
公司

广东佛照
200,000,0 200,000,0 200,000,0
融资租赁 成本法 100% 100% 一致
00.00 00.00 00.00
有限公司

广东佛照
新光源科 10,000,00 10,000,00 -10,000,0
成本法 54.95% 54.95% 一致
技有限公 0.00 0.00 00.00
司

佛山照明
15,000,00 15,000,00 15,000,00
灯光器材 成本法 100% 100% 一致
0.00 0.00 0.00
有限公司

联营企业

青海佛照
38,000,00 25,351,61 -1,957,81 23,393,79
锂能源开 权益法 38% 38% 一致
0.00 7.99 9.93 8.06
发有限公

121
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

司

广东佛照
国轩动力 12,600,00 5,672,075 -352,953. 5,319,121
权益法 50% 50% 一致
电池有限 0.00 .73 87 .86
公司

其他投资

深圳市量
科创业投 13,718,88 13,718,88 13,718,88
成本法 18.5% 18.5% 一致
资有限公 2.66 2.66 2.66
司

广州珠江
10,000,00 10,000,00 10,000,00 3,298,904
资产管理 成本法 15.38% 15.38% 一致
0.00 0.00 0.00 .81
有限公司

深圳中浩
（集团） 5,850,000 5,850,000 5,850,000 5,850,000
成本法 小于 5% 小于 5% 一致
股份有限 .00 .00 .00 .00
公司

成都虹波
6,000,000 6,000,000 6,000,000
实业股份 成本法 6.94% 6.94% 一致
.00 .00 .00
有限公司

208,574,2 292,574,1 292,574,1
厦门银行 成本法 7.99% 7.99% 一致
17.00 33.00 33.00

广发银行
500,000.0 500,000.0 500,000.0
股份有限 成本法 小于 5% 小于 5% 一致
0 0 0
公司

佛山佛陈
20,757,60 9,175,627 9,175,627
公路发展 成本法 7.66% 7.66% 一致
0.00 .38 .38
有限公司

合肥国轩
高科动力 160,000,0 160,000,0 160,000,0
成本法 14.9% 14.9% 一致
能源股份 00.00 00.00 00.00
公司

856,677,6 894,519,3 2,689,226 897,208,5 14,342,36
合计 -- -- -- --
99.66 36.76 .20 62.96 7.58

4、营业收入和营业成本

（1）营业收入

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

122
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

主营业务收入 1,174,388,755.76 1,045,092,362.29

其他业务收入 49,004,949.56 6,923,399.43

合计 1,223,393,705.32 1,052,015,761.72

营业成本 960,725,666.05 795,594,113.34

（2）主营业务（分行业）

单位： 元

本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

照明器材及灯具 1,174,388,755.76 929,420,937.18 1,045,092,362.29 791,274,939.98

合计 1,174,388,755.76 929,420,937.18 1,045,092,362.29 791,274,939.98

（3）主营业务（分产品）

单位： 元

本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

照明器材及灯具 1,174,388,755.76 929,420,937.18 1,045,092,362.29 791,274,939.98

合计 1,174,388,755.76 929,420,937.18 1,045,092,362.29 791,274,939.98

（4）主营业务（分地区）

单位： 元

本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

内 销 846,565,487.63 690,061,303.46 729,621,235.29 562,762,633.08

外 销 327,823,268.13 239,359,633.72 315,471,127.00 228,512,306.90

合计 1,174,388,755.76 929,420,937.18 1,045,092,362.29 791,274,939.98

（5）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)

客户 1 36,306,125.75 2.97%

客户 2 28,636,251.38 2.34%

客户 3 23,644,387.62 1.93%

123
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

客户 4 23,298,724.88 1.9%

客户 5 19,978,405.61 1.63%

合计 131,863,895.24 10.77%

5、投资收益

（1）投资收益明细

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 14,973,126.22

权益法核算的长期股权投资收益 -2,310,773.80 -1,218,791.19

处置长期股权投资产生的投资收益 -1,379,272.51

持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 1,365,712.54 3,131,720.14

合计 -2,324,333.77 16,886,055.17

（2）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

厦门银行股份有限公司 0.00 14,571,414.00 本期没收到该银行的分红款

佛山市禅盛电子镇流器有限公司 0.00 401,712.22 本期没收到该公司的分红款

合计 0.00 14,973,126.22 --

（3）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因

青海佛照锂能源开发有限责任公司 -1,957,819.93 124,436.84 本期亏损

广东佛照国轩动力电池有限公司 -352,953.87 -1,343,228.03 本期亏损减少

合计 -2,310,773.80 -1,218,791.19 --

6、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 144,315,684.79 133,110,485.63

124
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

加：资产减值准备 16,165,237.79 902,614.65

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 37,192,578.90 41,059,107.81

无形资产摊销 1,690,549.45 2,058,447.92

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖号
-16,786,499.21 119,256.76
填列）

固定资产报废损失（收益以―－‖号填列） 908,276.06

公允价值变动损失（收益以―－‖号填列） 69,701.45 -64,722.78

财务费用（收益以―－‖号填列） 2,050,576.88 237,353.63

投资损失（收益以―－‖号填列） 2,324,333.77 -16,886,055.17

递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 4,041,585.41 556,174.33

存货的减少（增加以―－‖号填列） -65,715,124.75 12,014,019.79

经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -260,165,830.11 -20,997,983.18

经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 129,586,264.73 51,497,089.36

经营活动产生的现金流量净额 -4,322,664.84 203,605,788.75

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 429,905,060.78 621,184,567.42

减：现金的期初余额 699,511,754.78 412,626,723.50

加：现金等价物的期末余额 0.00

现金及现金等价物净增加额 -269,606,694.00 208,557,843.92

7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

不适用

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 13,187,805.39

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
302,499.98
一标准定额或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 654,987.04

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 0.00

125
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益 0.00

委托他人投资或管理资产的损益 0.00

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00

债务重组损益 0.00

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
0.00
益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
1,296,011.09
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00

对外委托贷款取得的损益 0.00

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
0.00
动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
0.00
整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入 0.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,068,874.34

其他符合非经常性损益定义的损益项目 2.84

减：所得税影响额 988,964.58

少数股东权益影响额（税后） 0.00

合计 6,383,467.42 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用

2、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产

本期数 上期数 期末数 期初数

126
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

按中国会计准则 153,047,291.37 134,522,943.15 2,795,996,703.55 2,950,106,976.17

按国际会计准则调整的项目及金额

按国际会计准则 153,047,291.37 134,522,943.15 2,795,996,703.55 2,950,106,976.17

（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产

本期数 上期数 期末数 期初数

按中国会计准则 153,047,291.37 134,522,943.15 2,795,996,703.55 2,950,106,976.17

按境外会计准则调整的项目及金额

按境外会计准则 153,047,291.37 134,522,943.15 2,795,996,703.55 2,950,106,976.17

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明

无

3、净资产收益率及每股收益

单位：元

加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 5.63% 0.16 0.16

扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
5.40% 0.15 0.15
的净利润

4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

单位：元

报表项目 期末余额（或本期金额） 期初余额（或上期金额） 变动比率 变动原因
应收账款 550,624,462.21 334,006,892.19 64.85% 主要是应收货款增加所致。
预付款项 83,522,308.86 12,383,426.98 574.47% 主要是预付材料款增加所致。
其他流动资产 16,477,687.08 2,935,179.47 461.39% 主要是待抵扣进项税增加所致。
应付账款 461,746,849.65 246,652,513.45 87.21% 主要是应付材料款增加所致。
预收款项 61,854,798.34 19,632,316.50 215.07% 主要是预收货款增加所致。
主要由于销售额增加，计提税费相应增加
营业税金及附加 13,697,631.32 10,426,957.03 31.37%
所致。
财务费用 -3,963,817.89 -7,159,594.18 44.64% 主要由于本期汇兑损失增加所致。
资产减值损失 17,853,921.20 1,158,138.87 1441.60% 主要是本期计提坏账准备金额增加所致。

127
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

投资收益 -945,061.26 16,484,342.95 -105.73% 主要是本期收到分红比上期减少所致。

营业外收入 71,680,160.17 883,683.34 8011.52% 主要是本期确认政府节能补贴增加所致。
营业外支出 10,700,438.83 2,481,216.29 331.26% 主要是对外捐赠增加所致。
主要是本期利润增加，计税额相应增加所
所得税费用 39,614,342.25 25,616,659.61 54.64%
致。
经营活动产生的 主要是购买商品、接受劳务支付的现金增
11,712,252.61 234,485,514.83 -95.01%
现金流量净额 加所致。
投资活动产生的
25,328,242.59 879,254.59 2780.65% 主要是收回投资收到的现金增加所致。
现金流量净额
筹资活动产生的 主要是本期分配现金红利，但上期暂未分
-284,036,742.40 -26,780.81 -1060498.03%
现金流量净额 配所致。

128
佛山电器照明股份有限公司 2013 半年度报告全文

第九节 备查文件目录

投资者和有关部门可在本公司办公楼董事会秘书办公室查阅以下资料：

1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖

章的财务报表。

2、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件

的正本及公告的原稿。

3、载有董事长亲笔签署的2013年半年度报告正本。

佛山电器照明股份有限公司

董 事 会

2013年8月27日

129